は退職年金制度に固定年金を適用しますか？

固定年金は保険会社との契約です。保険会社は、年金契約に預けられたお金で獲得する利子率を保証します。以下は、基礎と固定年金がいつ、どのようにあなたの計画に収まるかについてのガイドです。

固定年金基本

固定年金は、固定年金を除いて、銀行が発行する預金証書（CD）に最も似ていますが、あなたが獲得した金利は年金の中で発生し、撤回するまで課税されません年金から。

CDの場合、銀行は毎年1099の税金書類を送付します。これにより、あなたが獲得した金額が報告されます。また、あなたがCDに収入させても、 。

CDと同様、確定年金は保証された収益を支払う。時にはリターンがフロントローディングされているので、1年目で金利が高くなることがありますが、2年から10年では金利が低くなることがあります。 CDのように、5年固定年金などの任期があります。一部の固定年金には期間が15年間あり、期間が切れる前に年金を引き渡した場合は、引き渡し料金を支払うことになります。初年度の高い金利に追いつかないでください。 1つのオファリングと別のオファリングを正確に比較するために、年金契約の満期まで保有していれば、利回りを計算する必要があります。

ベスト： 長い時間枠を持ち、リスクのない投資が必要な場合は、税金を繰り延べるためにCD上で固定年金を選択し、銀行が支払っている金利よりも高い。

これはあなたが継承する資金や受け取ったボーナスに適した選択肢かもしれません。

固定年金には主に2種類あります。延期と即時。

繰延

繰延固定年金（繰延収入年金またはDIAとも呼ばれる）は、年金契約の内部に蓄積された保証金利を受け取る。

利息は課税繰延であるため、引き落とすまで法人所得税は支払われません。

IRAのお金で繰り延べ固定年金を購入することができます。その場合、IRAに適用される税金規則が年金のすべての資金に適用されます。

非適格のお金（非IRA資金）を使って繰延年金を購入することもできます。 59才半前に行われた引落は、罰金税と所得税の対象となる可能性があります。あなたが引き出しを取るとき、最初に撤収されます。すべての利子を取り下げたら、元本を払い戻すことになります。これは、あなたが入れたものの返還です（あなたのコストベース）。元本引き出しには課税されません。

ほとんどの繰延固定年金には、降伏費用を支払うことなく毎年契約価値の最大10％にアクセスすることができる機能があります。

最高金利を探している場合は、繰延固定年金率と預金証書などの柔軟性を提供できる代替案や、元金を保つことができる高格付けの社債のラダーとを比較することができますあなたのお金にアクセスするための最小限の制限。

所得ライダーの利益

多くの繰延固定年金は、保証金利を超える追加の給付を提供します。たとえば、将来10年または12年にあなたに支払うことができる退職所得の特定の金額を述べている、保証された所得ライダーを持つかもしれません。

このタイプの製品では、特定の結果を得るために購入しています。最高の収益率ではありません。代わりに、それはあなたの退職年のために保証された収入の最小量を持っていることを確認することです。

最善の目的： 所得ライダーとの延期年金は、退職後約10年間の人に適しています。あなたの退職日の近くに市場が落ちれば、それは問題ではありません。この商品は、市場が何をしていても、あなたに支払う未来の収入を保証します！

即時

即時固定年金では、すぐに開始される保険会社からの収入の保証のために一時金を交換します。これらの商品は、一保険料即時年金やSPIAと呼ばれています。年金の支払いが始まると、インフレで調整する年金を購入しない限り、変更はありません。

年金所得の支払いが始まると、あなたはもはや元本にアクセスできなくなります。代わりに、保険会社があなたに約束した収入の権利があります。あなたは、10年以上の保証収入やあなたの全生涯にわたり、支払い条件を選択します。

最良の場合： 固定直接給付は、あなたが次のような場合にあなたの退職金制度に適切に追加することができます：

• 退職する、またはすぐに退職する
• あなたの経費の多くが保証収入
• リスクが不利になり、安全な投資が好ましい
• 単独または最近寡婦になった
• 資金をあまりにも早く過ごすことに懸念