税金管理ファンドが税金控除を助ける方法

税金を効率的に投資すると、税額控除を減らすことができます。これを行うための1つの方法は、税務管理型のミューチュアルファンドを使用することです。

税務管理ファンドの有効利用は、仲介勘定を持っている場合、または退職勘定に含まれていないミューチュアルファンド、株式、債券に投資する場合に適用されます。 （IRAや401（k）のような退職勘定にあるあなたの投資では、すべての利益が課税繰延になるので、引き出しを取るまで税金について考える必要はありません。 ）

租税管理ファンドは、キャピタルゲインの大半を未実現利益の形で提供するため、税金を徴収する際にコントロールします。つまり、ファンドの株式を売却するまで、税金を払わないということです。これがどのように機能するかを見てみましょう。

あなたのミューチュアルファンドシェアに関連する資本利益には2種類のタイプがあります。

<！ファンドの株式の売却に伴うキャピタル・ゲイン

1. 投資信託の株式を売却する場合、ファンドの支払額を超えて売却すると、短期または長期キャピタルゲイン。 10％または15％の税金控除のお客様の場合、ある程度の実現利益には、0％のキャピタルゲイン税率が適用されます。多くの人は、税率が低い年に資金の株式を売却する機会を得て、利益にはまったく税金を払っていません！
   
   毎年分配される埋め込み利益
2. ミューチュアルファンドの内部では、ファンドが利益を有する株式または債券を売却する場合、その利益はファンドの株主としてお客様に渡されなければなりません。キャピタルゲインと配当のすべてを再投資しても、利益の金額を示す1099フォームが表示されますので、税務申告の利益を報告し、適用税額を支払わなければなりません。ほとんどのファンドは、年末近くにこれらの種類の内部キャピタルゲインを分配します。これは、ほとんどのミューチュアルファンドでは、ファンドの株式を売却しなかったとしても、毎年報告するキャピタルゲインがあることを意味します。
   <！ 組み込み利益はあなたの税金を不当に増やすことができます

この第2の種類の利益は、しばしば埋め込み型キャピタルゲインと呼ばれます。税金を払わなければならない可能性があります。これはどうやって起こるのですか？ミューチュアルファンドは長年前に株式を購入している可能性があります。あなたがファンドの所有者であるよりずっと前です。

今、彼らはそれを販売する。短期間だけファンドを所有していたとしても、その株式のキャピタルゲインの比例分に参加することになります。

税金管理ファンドによる組込利益分配の削減

税金管理型ミューチュアルファンドは、キャピタルゲイン分配を最小限に抑えるよう管理されている。ファンドの内部では、利益を相殺するために損失を収穫するように働きます。最終的には、年間キャピタルゲインの増加よりも、ファンドの価格上昇（上記の第1のタイプのゲイン）を見て、配布は1099形式で報告されています。株式を売却するときにあなたがコントロールしているように、今ではその利益が報告されている課税年度をより詳細に管理できます。

租税管理基金は、利息や配当所得など、他の形態の課税対象の分配を減らそうとする。たとえば、株式や債券を所有する税金管理型のバランスファンドは、連邦所得税のない利子を生み出す地方債を所有していることがよくあります。

税金管理ファンドは、キャピタルゲインが実現したときにあなたをコントロールします。これは退職時に特に重要です。あなたは驚きの税金控除を望んでおらず、あなたの課税所得の突然の増加はあなたの社会保障の課税対象を増やすことになります。

また、上記のように、15％以下の税金控除対象者の場合、長期キャピタルゲインに対しては0％の税率が適用されます。税管理されたファンドを使用することにより、利益が課税されない課税年度にある場合に、ファンドの株式を売却することによって利益がいつ発生するかを管理することができます。

税金管理されたミューチュアルファンドは、適切に使用され、退職時の非課税所得を実現する方法となり得る。

税金効率の良いファンドの場所

多くのミューチュアルファンド企業は、「税務管理」と呼ばれるファンドを提供しています。例えば、Vanguardは、税務管理のバランスファンド、国際ファンド、スモールキャップファンドなどを提供しています。

税金管理されたファンドを選択しなくても、インデックスファンドとインデックス取引所ファンドを使用することで、非常に効率的に投資することができます。たとえば、iSharesは、Tax Strategiesページで税効率の重要性を説明しています。