早期401（K）退会：あなたが知る必要があるもの

401（k）アカウントの価値が高まるにつれて、あなたの苦労した貯蓄に手を差し伸べることができます。多くの人々は、退職貯蓄が限界を超えていること、特により緊急なニーズが発生していることを確認することが困難であることを認識しています。

あなたは新しい家の前払い、子供のための大学の授業料、または予想外の財政難のための現金を必要とするかどうかに関わらず、401（k）離脱を検討しているときは非常に慎重に進めることが重要です。

すべての401（k）撤回は、あなたの困難な過去の計画寄付の重要な利益を犠牲にすることを意味します。彼らはさらに高い所得税と追加の罰金につながるかもしれません。

401（k）口座引き出し規則と罰則

401（k）計画の最も有益な利点の1つは、各寄付が税制上の便益をもたらすことです。今日、あなたの拠出税は控除されるだけでなく、あなたの勘定への献金も増えています。しかし、これらの税制上の便益は、あなたがプランのルールを遵守している場合にのみ適用され、これらのルールは、年間プランに貢献できる額から、ペナルティフリーのプランから資金を引き出すことができる時まですべてを制限します。

<！ Roth 401kの資産は異なる扱いを受けていますが、まれな例外はありますが、伝統的な401（k）の引き出しはすべて経常収入として課税されます。理想的な状況では、退職後まであなたの401（k）から資金を引き出すことはありません。

あなたが雇用されたときに獲得した各給与で行ったのと同じように、それらの引き出しに所得税を支払うでしょう。しかし、多くの人々は、彼らが勤続年数よりも退職時の税金控除が低いことを見出しており、これは相対的な税金の節約につながります。

<！あなたが最低年齢59½歳に達する前に401（k）から資金を引き出すと、撤退した金額には所得税だけでなく、それらの資金も追加の10％の早期分配ペナルティ税。

これは物事が固着するところです。これは、税金や罰金を払った後、ほぼ半分で撤回した合計金額をカットすることを意味する場合があります。今日の税金を "失う"だけでなく、あなたの引退した自己をさらに犠牲にするでしょう。

401（k）撤回罰金の例外

ある状況では財政的損失の一部を軽減するために、10％の早期分配罰則にいくつかの例外があります。次のような状況では、59½歳に達する前に行われた401（k）の引き出しは追加罰金から免除されます：

あなたは死んで、あなたの受益者に支払われます

あなたは無効になります。少なくとも55歳以上であること。

• 医療費控除として許容されない額を撤回すること。
• 実質的に等しい定期払いを開始すること。（規則72（t）参照）
• 資格を有する国内関係秩序
• これらの各シナリオにおける撤退は、10％の追加罰金ではなく、通常の法人所得税の対象となるが、撤回は計画の規則および適切な文書に従って行わなければならない。あなたがそのような撤退を取る前に、あなたの計画の必要条件について教えてください。
• 追加の401（k）早期脱退の検討
• 早期離脱401（K）による罰金および税金に加えて、退職金計画の将来の潜在的な投資成長を失うことになります。あなたが401Kプランに貢献することができる金額には年間制限がありますので、後で前回の出金を補うことはできません。言うまでもなく、失われた収入と複利的利益に「追いつく」ほど十分に保存するのはずっと困難です。

401（k）ローンには独自の重大な欠点がありますが、あなたが財政的にピンチで、唯一の選択肢が退職金のように見える場合は、そのようなローンを検討したいかもしれません。欠点があっても、どちらも理想的ではありませんが、一般的に401Kの引き出しよりも401（k）のローンが望ましいです。

401（k）引落とRMDの遅れ

他の部分では、ほとんどの人が401（k）計画からの分配を遅らせることができ、4月1日まで課税繰延成長の便益を最大化できます70歳以上になる年の年の

そのあと、最低限必要な最低限の配布（RMD）を毎年撤回する必要があります。

あなたのRMDは、問題の年の初めの時点でのあなたの勘定残高を、均等生予期表のIRSによって決定された期待寿命で割ったものとして計算されます。あなたの配偶者があなたの唯一の受益者で、あなたよりも10歳以上若い場合は例外があります。早期撤退のように、年間RMDを取らないと急なペナルティが生じます。 RMDを撤回しなかった場合のペナルティは、分配すべきものと実際に撤回されたものとの差の50％です。