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事業所得を購入する際には、どのような制限を選択する必要がありますか？この質問は答えるのが難しいかもしれません。 1つは、事業所得損失は実際の所得損失に基づいて計算されます。あなたの限界が十分であることを確実にするには、収益を正確に12ヶ月前に予測する必要があります。さらに、事業所得補償は、事業の停止中に失う所得に対して支払いを行います。
したがって、あなたの財産を修復し、物理的な損失の後にあなたのビジネスを再び稼働させる必要がある時間も見積もらなければなりません。
事業所得の定義
事業所得制限を選択する際の最初の課題は、 事業所得 の意味を理解することです。多くのビジネス収入フォーム（ISOフォームを含む）では、この用語は以下の合計を意味します。
- 当期純利益または税引前純損失を意味する純利益
- 損失後も継続する通常の営業費用。これには給与計算が含まれます。
あなたの事業が他の人に財産を賃貸することによって収入を得る場合、賃貸収入をあなたの事業収入の計算に含めるか、または除外することができます。あなたの会社が賃貸物件からすべての収入を得る場合、あなたのビジネス収入は賃貸収入のみで構成されます。
ビジネス収入の計算
あなたのビジネス収入を計算する最も正確な方法は、ビジネス収入ワークシートを使用することです。
標準的なISOワークシートまたは保険者が用意したワークシートを使用できます。ワークシートが必要な場合は、エージェントまたはブローカーがワークシートを取得できます。
ワークシートは、あなたのビジネス収入エクスポージャーを計算するための段階的なプロセスを概説しています。このプロセスには2つのステップがあります。最初のステップは、過去12ヶ月間にあなたのビジネスがどのくらいの収入を得たかを判断することです。
第二に、未来の12ヶ月間あなたの所得を計画する必要があります。あなたは、12ヶ月の歴史的な数字を調整することによって、あなたの予測を行うことができます。あなたの計算には、売上の増減など、来年に期待される変化を反映する必要があります。
多くのビジネスオーナーにとって、ビジネス収入ワークシートは驚異的なものになります。混乱しているワークシートが見つかった場合は、会計士に相談してください。
共同罰金
多くの事業所得形態には、共同保険契約条項が含まれています。この条項は、あなたのポリシーの制限が要件の量より少ない場合にはペナルティを課します。共同保険があなたの保険に適用される場合、共同保険の割合が宣言に記載されます。このパーセンテージは、50％から125％の間であればどこでもかまいません。この句がどのように適用されるかは次のとおりです。
予想収益100万ドルに基づいて事業所得カバレッジを購入したとします。あなたの方針には、80％の共同保険の要件が含まれています。共同保険の罰金を避けるためには、少なくとも800,000ドル（80万ドル1百万ドル）の限度額を購入する必要があります。費用を節約する手段として$ 700、000だけを購入することにします。
あなたの政策期間の3ヶ月間、倉庫で火事が発生します。火事が建物に損害を与え、数週間あなたのビジネスを停止させてしまいます。
あなたはシャットダウンのために$ 175、000の収入損失に苦しんでいます。あなたは、あなたの事業所得エクスポージャーを100,000ドル下回っています。あなたの保険会社があなたの損失支払いを計算する方法は次のとおりです。
最大損失支払い=損失額X（購入限度額/必要限度額）
保険者が支払う金額= 175,000ドルX（700,000 / 800,000）または$ 153,1200
残りの$ 21,875を支払ってください。これは、共同保険の罰金を表しています。事業所得範囲の適切な限度額を購入することによって、このようなペナルティを回避することができます。あるいは、合意された価値基準で適用されるビジネス収入カバレッジを購入することで、共同保険を回避することができます。
プレミアム調整の承認
上記のように、共同保険の罰金を回避するには、十分な事業所得を購入することが重要です。しかし、あまりにも多くの保険を購入することも可能です。
あなたが購入した限度額が、共同保険契約条項で要求される額を超える場合、未使用の保険に浪費します。プレミアム調整保証は、このような状況を避けることを可能にします。
この保証は、あなたの事業所得限度額が共同保険契約条項で要求される額を超えた場合に払い戻しを行います。あなたは、あなたのビジネス収入値の2つのレポートを保険会社に提出しなければなりません。あなたの方針が始まるとき（または裏書が添付されているとき）に提出されなければなりません。 2回目は、ポリシーが終了してから120日以内に提出する必要があります。あなたの保険会社は、実際の価値に基づいて、購入した限度額と必要限度額を比較します。購入した限度額が必要限度額を超えた場合、保険者は超過保険料を返還します。