ビデオ: その退職、損するぞ！ 2026
あなたは退職時に引き続き税金を払います。税金は、あなたがそれを受け取るごとにあなたの所得に対して毎年計算されます。退職時に支払う税額を見積もることが重要です。退職時に予算を設定し、事前に税額源泉徴収（または四半期ごとの支払い）を設定することができます。
あなたが受け取る収入の種類ごとに異なる税規則が適用されます。退職時の税金を見積もるには、それぞれの所得源があなたの納税申告書にどのように現れるかを知る必要があります。
以下に、最も一般的な6種類の退職所得にどのように課税されているかを記載しました。次に、あなたの税率と退職時の税金を見積もる方法の例を示します。 1。社会保障収入
唯一の退職所得源が社会保障の場合、退職時には税金を支払うことはおそらくありません。他の収入源がある場合、あなたの社会保障所得の一部に課税される可能性があります。数式はあなたの社会保障の課税対象額を決定します。その結果、社会保障給付の最大85％を課税所得として納税申告書に含める必要があるかもしれません。
毎月の年金収入が多い退職者は、社会保障給付の85％の税金を支払う可能性があり、その総税率は15％から45％の高さになる可能性があります。社会保障以外のほとんど収入のない退職者は、その給付を免税とし、退職時に所得税を支払わない可能性が高い。
退職勘定からの大部分の引出しは、退職時に課税されます。これは、401（k）プラン、403（b）プラン、457プランなどからのIRAの引き出しと引き出しが課税所得としてあなたの納税申告書に報告されることを意味します。ほとんどの人は、IRAやその他の退職計画からお金を引き出す際に、いくらかの税金を支払うことになります。
あなたが支払う税額は、あなたが所持している収入と控除の総額と、その年のどの税金控除項目に依存します。たとえば、収入よりも控除の年がある場合（医療費の高い年など）、その年の払い戻しには税金を払わないことがあります。
引退には通常免税である退職口座があります。正しく行われた場合、Roth IRAの引き出しには退職税はかかりません。 3。年金
ほとんどの年金収入は課税対象となります。あなたの年金所得が課税される可能性を判断する最も簡単な方法は、単純なガイドラインを使用することです。税金を納めてから撤回すると課税されます。ほとんどの年金勘定には税引前所得が支出されていました。これは年次年金所得の全額が毎年課税所得として納税申告書に含まれることを意味します。
この場合、税金があなたの年金小切手から直接控除されるよう求めることができます。
あなたの年金口座の一部に税金を払った資金が拠出された場合、毎年あなたの年金収入の一部が課税され、一部は課税されません。 4。年金制度
あなたの年金がIRAまたは別の退職勘定の所有者である場合、IRA退職に関するセクションの税規則は、その年金から受け取った退職金または年金の支払いに適用されます。
あなたの年金が税引き後ドルで購入された場合（IRAまたは別の退職勘定で購入されていないことを意味する）、適用される税規則は購入した年金の種類によって異なります。
即時年金からの収入
- 即時年金から受け取った各支払いの一部は元本の返還とみなされ、一部は利子とみなされます。あなたの課税所得には利息部分のみが含まれます。毎年、年金会社はあなたの「除外率」が何であるかを教えてくれるので、受け取った年金所得のどれを課税所得から除外できるかが分かります。
確定年金または変額年金からの退会
- - この種の年金に関する税金規則では、まず収入を取り下げなければならないと言います。つまり、あなたの口座があなたの貢献額よりも価値がある場合、当初、あなたは利益または投資利益を撤回し、それはすべてあなたへの課税所得になります。あなたのすべての収入を取り下げたら、元の拠出額を払い戻す（原価ベースと呼ばれます）、あなたの課税所得には含まれません。 5。投資収益 退職する前と同じように、配当金、利息収入、またはキャピタルゲインに税金を払います。これらのタイプの投資収入は毎年1099の税金申告書で報告され、あなたの口座を持つ金融機関から直接あなたに送付されます。
- 退職所得を生み出すために投資を体系的に売却する場合、売却ごとに長期または短期のキャピタルゲイン（または損失）が発生し、その利益または損失が税務申告書に報告されます。あなたの他の所得源があまり高くなければ、0％のキャピタルゲインの税率を得ることができます。つまり、その年のキャピタルゲインの全部または一部に税金を払うことはありません。 退職勘定の中にない投資を所有している場合、退職時に払う税金を減らすためにキャピタルゲインとロスを管理する方法を学ぶことができます。
投資からのキャッシュ・フローのすべての源泉が課税所得として計上されるわけではない。たとえば、銀行のCDを所有しているとします。CDは10万ドルで成熟します。その10,000ドルはあなたの納税申告書に報告される余分な課税所得ではなく、得られた利息のみが報告されます。しかし、$ 10,000は、費用をカバーするために使用できるキャッシュフローとして利用できます。 6。あなたの家を売却したときの利益あなたが少なくとも2年間あなたの家に住んでいれば、あなたは$ 250を超える利益を得ない限り、あなたの家の売却による利益に税金を払わない可能性が最も高い、または結婚すれば$ 500,000。しばらくあなたの家を借りた場合、ルールはより複雑になり、どのような利益を報告する必要があるかを決定するために税務専門家と協力する必要があります。
これをまとめて「偽」の税申告を行い、退職時の税金を見積もることができます。例を次に示します。
退職時の税率の計算
退職時の税率は、あなたの収入と控除の総額によって異なります。税率を見積もるには、それぞれの収入の種類と、どれくらいの金額が課税対象になるのでしょうか。それを追加してください。その後、予想される控除額と免除額でその数を減らしてください。
たとえば、あなたが結婚していて、社会保障20,000ドル、年金収入25,000ドル、IRAから15,000ドルを撤回すると予想される場合、あなたは$ 5、 000年の長期的なキャピタルゲインのミューチュアルファンドの分配からの収入。あなたは社会保障給付の85％を使って経常所得（キャピタルゲインを含まない）を加算し、$ 57,000を得る。
あなたの標準控除額と個人免除額は$ 20,800になります。 $ 36,200。あなたは2017年の税率を見て、それが15％の税金控除にあなたを入れているのを見ます。税率が段階的になるにつれて、最初の9ドル、10％の課税所得で10％、9,326と37,950円の所得の15％が支払われます。その結果、推定税額は4,963ドルになります。あなたが15％以下の納税義務を負っている場合、キャピタルゲインはゼロキャップ益率の対象となり、課税されません。あなたの税金を適時に支払うには、四半期毎に納税額を1ドル240円に設定するか、年金に約20％の税率を保留するよう求めることができます。
あなたの退職所得を構造化して、退職時の税金を少なくする方法は確かです。あなたの職務や専門職の退職プランナーや税務アドバイザーの助けを借りて研究します。