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投資管理手数料および財務計画手数料は、税額控除可能である場合があります。これらの手数料をどのように構造化するかについての選択肢があり、税引き後の見解では、より少ない費用で支払うことになります。これはどのように動作するのですか？
財務計画手数料の税額控除を受ける
税金準備手数料と同様に、投資管理手数料および財務計画手数料は、税額控除の雑多な明細控除として取ることができますが、あなたの調整された総収入（AGI）。
<！例：AGIが100,000ドルで、財務計画、経理および/または投資管理手数料が3,000ドルの場合、あなたは控除されません最初の2,000ドルの手数料ですが、あなたはAGIの2％を超える額であるため、最後の$ 1,000を差し引くことができます。
投資管理手数料または財務計画手数料を資産のパーセンテージとして構成する場合、管理されるアカウントから直接手数料を支払うことができます。この方法で手数料を支払うときにIRAアカウントであれば、引き出しとはみなされません。代わりに、それは投資費用とみなされ、したがってあなたは税引前のドルで料金を払っています。あなたが25％の限界税率であれば、税金控除後には750ドルの費用がかかります。
可能であれば伝統的なIRAから直接手数料を払うことは理にかなっています。しかし、これはRoth IRAで行うのは理にかなっていません。どうして？ロスIRAのお金は決して課税されないので、お金ができるだけ免税されるようにしたいと考えています。伝統的なIRAのお金は、ある日課税され、あなたはその部分に所得税を支払うことを避けているこの種の口座から手数料を支払うことによって、
残念ながら、そのIRAに帰属する料金の一部のみをIRAから支払うことができます。たとえば、IRAに500,000ドル、退職していないアカウントに100,000ドルがあり、年間1％の手数料を払った場合、IRAに起因する5,000ドルはIRAから差し引かれますが、非IRA口座に帰属する$ 1,000は、IRAから払い戻すことはできません。
内部ミューチュアルファンドの手数料および取引費用
あなたがミューチュアルファンドを所有している場合、手数料は費用比率の形式で請求されます。この費用は、あなたの株式があなたに配分される前にファンドの返済から差し引かれます。本質的には、その部分が費用を直接支払うために使用されたため、報告されなかったのは返品（または利益）です。このため、ミューチュアルファンドの手数料を合計して控除として請求する必要はありません。
これはほとんどの取引コストと同じように機能します。あなたが株式を購入し、$ 9を支払う場合。貿易のための95、それ$ 9。 95は株式の原価ベースに加算されるため、株式を売却すると報告されたキャピタルゲインは取引コストの額だけ減少します。
助言の支払い
一部の投資顧問会社は、財務計画サービスと税務申告サービスを提供しています。これは通常、1つのバンドルサービスの一部として提供され、管理されている資産の割合に基づいて課金されます。
あなたは、税金ベースで経費を見ると、これらのサービスが驚くほど合理的であることがわかります。
考慮すべきもう一つは、積極的に管理されたミューチュアルファンドのコストであり、より高い収益を得るために株式市場データを研究するリサーチアナリストの経営陣がいる。このチームのリサーチアナリストに支払うにはより多くの費用がかかります。したがって、積極的に管理されているファンドは、通常1年を超える1％を超えるファンドフィーを支払っています。
積極的に管理された資金を使用する代わりに、低コストのインデックスファンドを使用してポートフォリオを構築する有料の投資顧問を雇うことができます。これらのファンドは、通常、以下の経費率を有する。 30％。課税ベースでこのようにサービスを構成することで、ほぼ同じコストでより多くの個人的なアドバイスを得ることができます。
別々に管理される口座
投資資産の多い富裕層の家族の場合、多くのファイナンシャル・アドバイザーは、ミューチュアル・ファンドの代わりに個別に管理される口座を推奨します。
今すぐ株式を所有しているため、経費率はありません。代わりに、すべての手数料は、アカウントから引き落とされる投資管理手数料の形で支払われます。それがIRAである場合、IRAから借方記入された手数料は税引前のドルで支払われます。アカウントが退職していないアカウントの場合は、2％の雑多な明細控除限度額が適用されます。