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新しい投資家として、資格を得るための投資税額控除が数多くあることに気づかずに、全体的な税負担を軽減することができます。このシンプルなガイドは、あなたが知っていない可能性のある潜在的な投資税額控除の一部を発見するのに役立つように設計されていますので、資格のある会計士または税務弁護士に相談してください。
投資顧問手数料の投資税引き落としを活用することができる場合があります。
仲介手数料アカウントで実行された取引について、株式ブローカーに支払う手数料を差し引くことはできません。あなたの個々の税務ロットポジションのコストベースに加えられ、最終的に、税金を払うか、潜在的に税額控除を受ける、適用可能なキャピタルゲインまたはキャピタルロスを計算するために使用されました。 - 料金、費用、場合によっては、あなたの課税対象となる総収入額に相当する費用を含む状況に応じて、投資税額控除を受けることができる料金。
たとえば、豊かな富裕層や裕福なアメリカ人のような人は、登録された投資アドバイザーと仕事をすることができます。多くの登録投資顧問会社は、報酬のみで運営されています。つまり、他の金融機関や専門家とは異なり、特定の金融商品を紹介することから利益を得たり、
代わりに、投資顧問手数料は、あなたが働いている会社、あなたの特定のニーズ、およびあなたが提供されているサービスの性質に応じて、管理下の資産、フラット料金、 。通常、手数料は0.05％から3％の範囲で、場合によっては資格のある顧客であれば、保有勘定での実現と未実現の正味鑑定額の15％から25％を占めます。
<！私はそれが概念を理解しやすくすると思うので、私は現実の例を使ってポイントを家に持ち込むことの大きなファンだと知っています。このようなイラストレーションを提供するために、今年末に私の家族の富を管理するために設立した私的資産管理会社、少なくとも500,000ドルを持っている富裕層、富裕層の富裕層、 、Kennon-Green&Co.は計画段階にありますが、予備的なビジネスモデルでは、ポートフォリオの詳細およびその他の考慮事項に応じて、0.25％から1.5％の間の範囲で料金プランを予測しています。しかし、財務プランナの作成、手数料の支払い、ミューチュアルファンドへの投資、インデックスファンド、エクスチェンジなどの主要なビジネス活動を担当する財務プランナーを考えるとき、ほとんどの人が考えるとは限りませんこれには自ら報酬費用に加えて報酬費用に含まれる手数料が含まれています。代わりに、私たちは証券を自分自身で所有したい成功した人々のための注文されたポートフォリオを構築します。まれな例外はあるものの、プールされた車両に金を預けたいのではなく、個人の株式、債券、およびその他の有価証券を私的口座に入れることを望むだろう。課税勘定における投資顧問報酬および資産運用報酬の払戻しに関する規則は、以下のとおりです。
投資顧問報酬は、調整総所得の2％を超える部分についてのみ税額控除が行われます。 「雇用費用およびその他の控除」のスケジュールAに記載することで、それらを書き留めます。
投資顧問手数料は、代替最低税またはAMTの計算で定義される税の優先項目とみなされます。代替最低税額でヒットした場合、投資顧問料控除の一部または全額が却下され、償却を利用することはできません。
- Roth IRAやRollover IRAなどの非課税口座に対して投資顧問報酬控除を取ることができるかどうかについて専門家間で合意はありませんが、試すことはできますが、受理されます。
- 一部の資産運用会社や資産運用会社が、税金から顧客を控除するのを助けるために使用する1つの手法は、外部からの助言報酬を非課税または非課税勘定で支払うことです。仲介勘定からの手数料、または顧客に直接請求すること、および顧客に小切手を書き込ませること。
会計手数料の控除が可能な場合があります。
納税準備のために支払う手数料は通常、税額控除可能です。残念なことに、多くの世帯は、投資顧問報酬税控除のルールに匹敵するため、控除を利用する資格はありません。調整総所得の2％を超える手数料は控除可能です。
投資ニュースレター、雑誌、出版物の投資税減税を受けることができる可能性があります
毎日のウォールストリートジャーナルなしでは生活できませんか？フォーチュン、フォーブス、ファイナンシャルタイムズはいかがですか？あなたの領収書を保管して、これまで議論してきたのと同じ税額控除を受ける資格があるかもしれません。あなたの調整された総収入の2％を超える金額は、代替最低税の引き金を引く可能性を除いて、あなたの税金控除から却下されます。
一部の法的手数料について税金控除を受けることができる場合があります
有限責任会社、有限責任組合またはその他の事業体の設立または運営の一環として発生したようなビジネス法的手数料を控除している企業の場合、法的手数料は通常、完全に税額控除可能です。これらの企業は通常パススルーであるため、投資家はK-1声明と配分税額控除の割合を受け取る。通常、この性質の法的手数料は、代替最低税の対象とならないことを含め、完全に税額控除可能です。
税金からその他の法的手数料を差し引くことができるかどうかは、状況や状況によって異なります。それは本当に面倒なのですぐに資格のある会計士と話すことができます。例えば、長年にわたる家族経営を行っている流動性イベントに関わるものなどの一定の手数料は、資産化され、コストベースで追加されなければなりません。一方、税務上の負担を軽減する税務弁護士の法的手数料や税務計画は、通常は完全に控除可能です。
セーフティボックスの賃貸料のために投資税減税を受けることができる場合があります
実際に紙の証券や貯蓄債券などの物理的な形で投資を保管していますか？あなたの証券を保護するために地元の銀行に金庫を置いておけば、おそらくそれをあなたの税金の費用として差し引くことができます。
投資活動に関連する利息の投資税減税を受けることができる場合があります。
内国歳入庁は、投資借入金の控除を許可します。株式や債券として。あなたがこの特定の投資税額控除を利用したい場合、従わなければならない非常に厳しい規則があります。 1つは、「純投資利息」の限度額まで投資金利費用のみを差し引くことができます。これには、資格外の配当とキャピタルゲインが含まれます（資格のある配当を含めることができます。これは、当初ブッシュ減税時に設定された最低の配当税率を支払うものですが、あなたは特別な資格を失い、利息支払利息を上回る金額の税率）。すでに説明したような投資費用も差し引かなければなりません。その結果、純投資収益は、税金を払うことができるマージン利息費用の最大額です。場合によっては、1年以内に完全に活用できない場合は、投資利息費用控除を繰り越すことができます。この記事の他のすべての項目と同様に、CPAまたはその他の資格を持つ専門税務署に相談して、独自の状況、機会、状況、およびその他の関連要因に基づいてオプションを計算し理解するのに役立てる必要があります。