はあなたの住宅ローン利息税を控除できますか？

あなたの納税申告書に控除を箇条書きすると、住宅ローンの利子は税額控除対象になる可能性があります。

実際には、ボートやモーターホームを家庭や第2の家として申請することもできます。したがって、これらの項目に対する住宅ローンの利子も税金控除が可能です。もちろん、従うべき規則があります。

住宅ローン金利控除の適格性に適用される規則は以下のとおりです。

あなたの住宅ローンの利子が税を控除できるかどうか

• あなたが税金を提出したときの様式1040の控除項目を列記します。
• 債務について法的責任を負います（抵当権にはあなたの名前が必要です）。

上記の両方の基準を満たしていれば、支払った金利を$ 1まで引き下げることができます。 1百万人の住宅ローン債務。 （注：1987年10月13日より前に住宅ローンを引き出した場合、この限度額は適用されません）。

$ 1。総額1百万円は、次のように2つに分けられます。

• あなたの家を購入、建造、または改善するために使用されたモーゲージ債務を最大100万ドルで控除することができます。
• あなたの家を購入、建設または改善する以外の目的で使用された最高100,000ドルの抵当債務の利息を差し引くことができます。

上記の制限は、あなたの子供を大学に通うためにあなたの家で$ 200、000を借りれば、最初の$ 100,000の住宅ローン金利のみがあなたの購入、建設、または改善には使われなかったので、ホーム。

<！あなたは税金控除を受けるかもしれませんが、

は税金控除のために抵当権を取らない 。 代わりに税額控除が関与していなくても、税額控除を「余分な」休憩として考えることができます。

あなたのモーターホームまたはボートの抵当権

家は、IRSによって「寝室、調理室、トイレ設備を備えた家屋、コンドミニアム、協同組合、モービル家、家のトレーラー、ボート、 。 "

これは、上記の基準を満たすモーターホームまたはボートを購入するためのローンに支払う利息が税額控除可能であることを意味します。それは素晴らしいですが、もう一度、税額控除はこれらのアイテムを購入する理由ではありません。

両方の住宅ローン金額が上記の合計金額限度額を下回る場合、両住宅が住宅のIRS定義を満たしている限り、メインの家屋と第2の家（ボートまたはモーターホームでもよい）の住宅ローンの利息は差し引かれる。 （どちらかの家がレンタルされていても、年の一部であっても、住宅ローンの利子を控除する制限があります）。

詳細なルールについては、IRS Publication 936を参照してください。

あなたの住宅ローン利息控除

明らかに、控除項目を記入しなければ、住宅ローンの利子を支払っても税制上の便益は得られません。

あなたの住宅ローン金利が税額控除可能であっても、多くの場合、控除額はあなたが考えるように大きな利益をもたらさないかもしれません。例えば、あなたは何があっても標準的な控除を取るでしょう。 2016年に夫婦の標準控除額は$ 12,600です。

あなたは、慈善寄付金と州税を控除して$ 8,000を加算し、$ 8,000という住宅ローン利息を持っているとします。

合計16,000ドルまでの控除項目の合計は、標準控除額よりもわずか3倍、400倍です。この場合、住宅ローンの利息は、あなたの標準的な控除額を超える追加の控除の$ 3,400を提供しています。 25％の限界税率では、連邦税で850ドル節約されます。

明細控除を行うと、融資残高が少なくなるにつれて利子の利子が少なくなり、住宅ローンの利子から受け取る税額は毎年小さくなります。退職時には、融資残高が少ないため、住宅ローンの利息控除額が退職金額より少なくなる可能性があるため、注意が必要です。残高が少なくなるにつれて、利子を差し引くことによる利益はほとんど得られません。あなたが貯蓄をしている場合、それは数年前に早めに住宅ローンを支払うことが理にかなっているかもしれません。

あなたの住宅ローンに余分な支払いを予定している場合は、年末までに行われた余分な支払いが今年の支払利息を増やし、今年の控除額を増やすことを思い出してください。