あなたの退職を助けるための最後の分節約

誰も絶対に必要以上に税金をUncle Samに支払うのは好きではありません。幸いにも、IRSの税コードは、様々な退職貯蓄口座への参加に対して一定の税金優遇を提供し、税金を引き下げています。しかし、年末に近づくにつれて、2015年課税年度の減税オプションは少し制限されるようになります。

退職時の貯蓄を増やしながら、税金を今すぐ（またはそれ以降）減らすことができる最後のいくつかの代替案があります：

401（k）または403（b）退職プランへの最後の拠出を行います。 退職時に節税しながら所得税を削減する方法の1つは、職場でこれらの退職制度の1つがカバーされている場合、401（k）または403（b）制度への税引前寄付を増やすことです。 401（k）と403（b）制度のIRS限度額は2015年に18,000ドル（50歳以上で24,000ドル）であり、この限度額には一致する寄付は含まれていません。今年最大額まで拠出することができない場合は、最低限、雇用者が完全に雇用されていることを確認してください。あなたの人事部に連絡して、年末までにどのようにお金を入れることができるかをご覧ください。

個別退職勘定（IRA）に寄付する。 退職に使用できるもう一つの一般的な減税戦略は、IRAに控除可能な貢献をすることです。拠出限度額は、あなたの報酬がこれらの限度額を下回る場合は、最高5ドルまでの賠償額の100％、50歳以上の場合は500ドル（50歳以上の場合は500ドル）または年間の課税所得です。

あなたが既に雇用主を通じて退職プランに参加している場合、これらの拠出金を控除する能力はあなたの収入に基づいて制限されることに留意してください。 2015年の課税年度では、調整された総所得（MAGI）が$ 71,000以上の単一のファイラー（共同で提出された夫婦は$ 118,000）の場合、控除可能なIRA寄付を行うことはできません。

MAGIが$ 193,000未満の場合、プランに含まれる配偶者と一緒に提携しているが、そうでない場合は、IRA寄付を控除することもできます。

2015 IRA寄付限度額

自営業者の場合は、他の退職貯蓄オプションを活用してください。 税務優遇勘定で退職資産を除外する機会は、起業家と自営業者にとっても存在します。 SEP IRAs、単純IRA、およびSolo 401（k）は、自営業者のための一般的な退職貯蓄オプションです。シンプルなIRAは10月1日より前に設定しなければならず、ソロ401（k）プランは12月31日までに設定する必要があります。ただし、SEP-IRAは翌年の4月15日（10月15日まで）

フリーランサーおよび自営業者向けの年末税務調査のヒント

ロス口座は、将来の所得税を下げるのに役立ちます。 あなたの雇用者がRoth 401（k）またはRoth 403（b）オプションを提供している場合は、今年の税額控除を必要としない場合に、それらの勘定に拠出することを検討することをお勧めします。雇用主が後援する退職年金制度または控除可能なIRAへの税引前寄付は、納税控除が低い場合、ピーク収入年度にない場合、または未来。

そのような状況では、非課税所得の伸びを利用するためにロス勘定に寄与する方が理にかなっているかもしれません。ロスIRAは、控除可能IRAよりも所得制限が異なりますが、拠出額は同じです。

2015年のRoth IRA寄付限度

あなたが最も理にかなっているIRAの種類を決定しようとしている場合は、この伝統的なRoth IRAガイドをチェックしてください。

健康貯蓄口座（HSA）に資金を置くことを検討してください。 高額控除制度に加入している場合、HSAは税効果がある将来の健康関連費用の納付を助ける税制優遇措置です。 HSAはまた、あなたの所得税を減らすのに役立つ最善の最後の節約戦略を立てます。 2015年には、HSAの拠出限度額は、個人の保険料で350ドル、家族保険で6ドル、3ドルです。

あなたの年齢が55歳以上の場合、メディケアの資格が65歳になるまで、$ 1,000のキャッチアップ寄付が追加されます。

健康貯蓄口座は、トリプル税を免除するという点で独特です。あなたがHSAに入れたお金は、あなたの現在の課税所得を下げ、課税繰延になり、健康関連経費として使用する限り税金を免除されます。 HSAは、65歳に達すると非医療費のためにこれらの口座を使用するための罰金がないので、しばしば重要な退職貯蓄ビークルとみなされます（65歳以降の非課税引出しには通常の法人税率で課税されます）。貯蓄口座と退職金

HSAへの拠出は、2015年4月15日まで、2015年課税年度に引き続き可能です。

自動給与控除による寄付の利便性とシンプルさは、HSAの魅力的な特徴です。しかし、多くのHSA参加者は、定期的な給与控除以外の2015年課税年度の拠出を認められている追加の時間を知らない。 12月31日までに給与控除で拠出額を最大限に引き出していない場合は、HSAへの追加拠出を行うために納税期限まで（延長を含まない）締め切りまでです。この節税措置を利用するには、小切手を直接書いたり、銀行口座からの自動振替を設定したりしてHSA口座に直接拠出する必要があります。 HSA寄付の税額控除の追加的な利点は、控除を請求するために控除項目を記載する必要がないことです。税務上の理由から、HSAの拠出額は控除額を上回るとみなされます。これは、彼らが調整された総所得（AGI）を下げるのを助け、潜在的に他の税額控除と所得に依存するクレジットのために資格を得るのを助けることを意味します。

あなたが健康であるか、HSA資金にアクセスする必要がない場合は、柔軟な支出口座（FSA）の場合のように、「使用するか失う」という規定はありません。その結果、HSA資金を引き続きあなたの口座に残し、あなたの年金があなたの退職年になるようにすることができます。ヘルス・セービング・アカウントはまた、長期的な成長の可能性を提供する様々なミューチュアル・ファンドを通じて多様な投資オプションを提供する。

IRAへの寄付とは異なり、健康貯蓄口座には収入の制限はありません。 2015年課税年度に健康保険の預金口座が付いた高額控除可能な健康保険プランの適用を受けなければならないことにご注意ください。 HSA拠出の締め切りは、延長を申請している場合でも4月15日です。

税額控除を見積もります。

2015年課税年度の見積もり税金を見たい場合は、税金申告書を提出するまで待つ必要はありません。この税引き前の貯蓄計算機は、雇用主が後援する退職制度、控除可能なIRA、自営業計画、またはHSAへの追加拠出による税の影響を推定するために使用できます。 上位5つの税金計算ツール