理解529撤回規則

あなたは何年も救ってきました。今すぐあなたの529のカレッジ貯蓄プランを撤回しましょう。あなたが貯めた資金を最大限に活用したいのであれば、適切な方法で撤回し、適切な経費を支払うことが重要です。

適格費用と非適格費用の違いは何ですか？あなたが知っておくべきことがいくつかあります。

ペナルティなしで資格外の出金を許可するための戦略や例外はありますか？
非適格の撤退を行うとどうなりますか？

プロのヒント：最初に投資したペナルティフリーのお金をいつでも引き出すことができます。利益だけが課税され、10％のペナルティが課せられます。

あなたの529から撤退したときに起こることを理解することは、大学とあなたの子供の未来を正しく計画するのに役立ちます。

私の529計画はどこで使えますか？

529プランには、529税制優遇およびその他の優遇措置の見返りとして支出のための特別な規則があります。あなたは貯蓄したお金を、以下を含むあなたの大学教育費に直接関連する費用に費やすことができます：

授業料および料金： フルタイムおよびパートタイムの学生の授業料および料金は529プランで支払うことができます。
部屋と理事会： あなたはキャンパスに住んでいるかどうかにかかわらず、あなたの部屋とボードの経費に529の計画支出を使うことができます。ここでの注意点は、キャンパス外の住宅費は、529のファンドを使いたい場合は、キャンパスに住むために支払うよりも高くできないということです。

必要な教科書と用品： あなたのコースのシラバスに記載されている本と、クラスに必要な資材は、529のプラン資金で支払うことができます。
技術： 新しいコンピュータ、インターネットサービス、さらにはプリンタが、大学に必要なときにカバーされます。
特別なニーズと適応的機器：キャンパス内を移動したり、授業に参加したり、講義に参加したり、聴いたりするために必要な機器は、529のプラン資金が対象です。交通機関は通常はカバーされませんが、特別なニーズがある場合は交通費が支払われます。また、これらの費用は、連邦財政学生の援助に合格する高等教育機関に関連する可能性があることを覚えておいてください。つまり、米国全土の公的機関と民間機関が含まれます。また、学部の機関、大学院、さらにはいくつかの貿易学校も含まれています。

529にはどのような費用がかかりませんか？

あなたの529の節約額は、大学のために設計されていますが、学校や授業でのあなたの時間に関係していても、一部の支出は認められません。これらのカバーされていない資格外の費用には以下のものが含まれます：

交通機関：

あなたの車、バス、航空運送費、ガス費用は、大学に通学する場合でも節約できます。 学生ローン費用：
529プランの節約で学生ローンを支払うことはできません。 スポーツまたはアクティビティ：
運動会、スポーツクラブ、または学校が後援する団体の料金は、529プランの資金では支払うことができません。 健康保険：
あなたは学校に通っている間に医療費を負担します。 529撤退例外

撤退ルールが529件修正されているが、10％のペナルティで敗北することなく非適格引き出しを行う方法がある。

学生受益者が奨学金を受け取る

学生受益者が死亡
学生受益者が米国サービスアカデミーに入学する
これらの状況の1つでは、あなたは資格のある費用を支払う。複数の子供がいる場合、奨学金を得た場合や別の免除が発生した場合、529プランの受益者を変更することができます。

最年長の子供が奨学金を獲得した場合、または米国内のサービスアカデミーに入学することを決定した場合は、罰金を払うことなく資金を引き出すことができますが、利益に税金を払わなければなりません。受益者をあなたの年長の子供の1人に切り替えるだけであれば、罰金はかかりません。その子供は529プランの節約の全額を受け取ります。

非適格引出しを行う前の戦略

非適格引出しのほとんどはペナルティを課されるため、慎重にすべてのオプションを検討した後でなければなりません。

多くの場合、あなたが働いた資金の多くを貯蓄するのを助けるより良い戦略があります。資格外の撤退をする前に、次のことを検討してください。

他の資格を持った経費がありますか？賃貸料、書籍、消耗品の支払いは、これらの資金のためのより良い選択肢となり、罰金を科されることはありません。

あなたの子供は大学院に進学しますか？あなたの子供が法律、医学、大学院に進学している場合は、通常、これらの経費のためにあなたの貯蓄を使うことができます。
あなたは別の受益者を選ぶことができますか？あなたの529のプランの節約をより小さなお子様に切り替えることは、家族の大学の貯蓄を節約して飛躍させるのに役立ちます。
あなたは元本を払い戻すことができますか？投資した金額を罰金なしで払い戻すことはできますが、ペナルティを受けることがないように成長を維持してください。
可能な罰金は何か？

ペナルティと529プランについて知るのに最も重要なことは、あなたのプリンシパルは常にペナルティなしに撤回できることです。しかし、時間の経過とともに成長するお金は、罰金の対象となります。

資格外の費用のために資金を取り除くと、あなたは利益に10％のペナルティを支払うことになります。あなたはまた、利益の所得税の対象となり、以前に主張した州所得税の控除額を返済する必要があります。

資格外の出金には罰金が存在するため、資格と非資格費用の差異を十分に理解し、撤退する前に罰金を最小限に抑えるために、できるだけ多くの控えめな投資を維持することができます。

撤退準備はできていますか？

何年もの節約の後、大きな一日が到来しました。認定された経費を払い戻すために必要な金額を決定することから始めます。財政援助と奨学金が授与された後、どれくらいの資金が必要になるか考えてください。

あなたがどれだけ必要なのかが分かれば、誰が資金を得るのかを決定する必要があります。大学に直接資金を送ったり、自分の口座に追加して経費を支払ったり、学生（受取人）に送金することができます。課税時の請求書、領収書、書類をすべて保存してください。

資金が解放されたら、IRSから1099-Qフォームを記入する必要があります。この書式は特に529支出のためのもので、税金が正確に計算され、罰金の対象にならないようにしています。