ミューチュアルファンド：配当とキャピタルゲイン二重課税

。しかし、あなたがミューチュアルファンドへの投資の税制と戦術のいくつかを知っていれば、その利点を十分に楽しむことができ、複雑さについてはあまり心配する必要はありません。

ミューチュアルファンドはどのように課税されるのか？

ミューチュアルファンドは、株式など数多くの証券を保有するプールされた投資と呼ばれる単一のポートフォリオであるため、株式などの他の投資証券と同じではありません。

したがって、ミューチュアルファンドマネジメントの一環として行われる課税活動は、ミューチュアルファンド投資家である税金負債に沿って行われます。たとえば、あなたのミューチュアルファンドを保有する株式が配当を支払った場合、ファンドマネージャーは後でその株式を支払ったよりも高い価値で株式を売ると、2つのレベルで課税されることになります。一般的に所得として課税され、2）キャピタルゲイン税で課税されるキャピタルゲイン税。

また、数ヶ月間ミューチュアルファンドを保有しており、売却していない場合でも、長期キャピタルゲイン分配を受けることができます（ミューチュアルファンド株式を1年以上保有していた）。したがって、あなたに配賦された税金は、自分の投資活動によるものではなく、ミューチュアルファンド内の活動によるものです。

関連項目：ミューチュアルファンドの配当金の課税方法

二重支払ミューチュアルファンド税の全般的な間違い

5年が経過し、あなたのミューチュアルファンドを売却したと仮定します。

また、元の投資額がミューチュアルファンドに10,000ドル相当の株式であったと仮定し、5年間、年間400ドルの配当を支払ったとします。慎重な長期投資家であるためには、あなたはミューチュアルファンドのより多くの株式にすべての配当を再投資することに決めました。あなたは、あなたのミューチュアルファンドを選択するとかなり良い仕事をしたし、配当の再投資を含む株価の上昇は、あなたがあなたのミューチュアルファンドを売却するときに$ 15,000の最終価値を与えます。

あなたは$ 10,000でファンドを購入し、$ 15,000で売却したので、キャピタルゲインで$ 5,000の税金を支払うでしょうか？同じミスを犯している何百万人もの他の投資家のような人なら、「利益」で5,000ドルの税金を支払うことになります。しかし、あなたは間違っているので、税金をあまりにも払うでしょう！

なぜこれは、あなたは尋ねますか？覚えておいてください。当初の投資額は10,000ドルでしたが、配当金2,000万ドルも投資しました（または再投資しました）。したがって、あなたの基礎は$ 12,000で、あなたの課税利得は$ 3,000（$ 5,000ではなく）です！

一般的な税務ミスがどうして起こりやすいのか分かりますか？ここでの私の例は簡素化されていますが、複合利益を考慮していませんが、レッスンは変わりません。ほとんどの投資家は、ミューチュアルファンドに投資した金額が元の投資額または税務報告の「基礎」です。しかし、IRSによると、再投資された配当金とキャピタルゲインの分配はすべて「投資」としてカウントされます。

あなたの相互資金勘定書をすべて保管し、投資されたすべての金額、さらに重要なことには「再投資された金額」に注意を払うだけで、同じミスを避けることができます。また、IRS Publication 550を参照することもできます。

あなたの人生を歩きながら、あなたの声明を保管し、税務専門家に伝えてください。

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