ステップ

あなたはあなたに「信託基金とは何ですか？」という質問がありました。答え、それを確立するプロセスを見てみましょう。あなたが家族信託基金を設立する方法を知りたい人のために、この一般的な概要は、幅広いプロセスがどのように見えるかをあなたに知らせます。もちろん、あなたの状況や弁護士のアドバイスに基づいて詳細が異なります誰があなたがそれのために引き出した目的または目標を達成するために、信頼の条件、構造、および操作をパーソナライズしなければならないのか。

1。あなたが遂行するためにあなたの信用を望んでいて、それがどうなるのかを把握する

特定の財産を制限するための新しい法的手配を作成するのはなぜですか？あなたは何を達成しようとしていますか？具体的には、とりわけ

<！（999）信託基金とは何か（現金、株式、債券、株式などの信託基金のバランスシートを構成する資産）

受益者と偶発的受益者は誰ですか？
受託者となる者（助けが必要な場合は、信託基金の受託者を選ぶ際に質問する3つの質問を読んでください。
配当の種類、レベル、時期など、資産の管理、投資、取り扱い方法
資産の管理者
<！ - 信託が取消し可能（変更可能）であるか取消不能（変更不可能）であるか
2 。家族信託を作成し、あなたの目標と目標に最も有益な国家における信託宣言と信託証書を作成する経験を持つ評判の良い不動産計画弁護士に行く

信託を設定する次のステップは、あなたが信託基金が所在することを望む州の弁護士。

これは重要な決定です。なぜなら、国家の法律が信頼を醸成することは、裁判所がそれを監督する方法、将来それに関与する当事者の権利、およびその他多くの詳細に大きな影響を与えるからです現時点ではあなたは想像することはできません。信託法は州ごとに異なりますが、米国全体の法令の統一を促進する制服法委員会の努力のおかげで、過去1世紀にある程度標準化されました。それにもかかわらず、初めから適任アドバイザーと話し合ってインテリジェントに選択していることを確認してください。たとえば、ニューヨークは、信頼の創造プロセスにおいて、他の州よりもより形式的なものを要求していることで有名です。これはおそらく、歴史的には、富の正式な移転、資産を信頼できるものにするための単なる宣言ではなく、
弁護士に、家族信託基金を設立し、前のステップで議論したすべての事柄を成文化する法的文書である信託宣言および/または完全信託証書を作成させますか？それは、信託の規模、受益者の数、およびそれが達成しようとしている目的に応じて、単純で短くても長くて複雑でもあります。

不動産法を理解している専門家を使用します。これは間違った取得コストがあなたの相続人の長年にわたる法的な戦いになる可能性があるため、低い入札を取る領域ではありません。あなたの相続人はしばらくそれにこだわっているので、信頼の目的と調和して良い名前を選ぶことを確認してください。助けが必要な場合は、家族の信頼に名前を付けることについてもっと読むことができます。便宜上、多くの一般的な信託契約には、構成を参照するために使用される名前があります。例えば、信託証書に、受益者が信託からの誓約、借り入れ、または配当を先送りし、債権者の手の届かないところに資産を置いて、相続人のストリームを売却することが不可能になるという条項が含まれている場合意図的または非意図的に、それは消費している信頼として知られています。

これらのうちのいくつかは非常に強硬であり、よく練られており、不道徳に陥ることはありません（ミシシッピ州最高裁判所

Sligh v。Holmes County第一国立銀行

児童虐待の犠牲者は、加害者の過ごした信頼に対する被害を回復することを禁じられ、モンスターは彼の母親の財産である信託基金として生き続けることができました。別の例：信託が死亡後に資産を保有し、生存している配偶者に提供し、自宅に残すことを許可する場合、信託ポートフォリオによって生み出される通常の収入の流れから生き残るが、子どもや孫に残すことができます（配偶者が再婚した場合に保護します）。それはQTIPの信頼として知られています。 *

あなたは通常、あなたが望んでいても、あなたの相続人にインセンティブを与えたり、特定の行動に対して報酬を与えたりして、信託証書を通じて信託を制限することができます。あなたが意図していない結果を得ることができるので、ここで注意すべきです（例えば、受益者が学士号を取得するたびに$ 250,000の支払いを受け取りますが、最初に

学士号を指定しないとします巧妙な相続人が永遠に新しいプログラムに登録し、専門の学生になり、意図したスケジュールに先立って信頼を失い、他の親族から資産を奪って労働力に入ることはありません。例外は？あなたの要求は「公共政策に反対」になることはできません。たとえば、受益者の1人が酒屋を奪ったときにいつでも配布を提供することはできませんでした。もし彼女が白人でない人とデートをしたら、あなたの娘を捨てるように信託に指示することはできません。あなたが養子縁組のために子供を預ければ、孫娘は配給を受けるだけだとは言えません。同様に、2012年にニューヨークで有名になった高齢者の一人が、全国の法律学校の話にしているように、女性と結婚しない限り、同性愛者であるあなたの息子を捨てようとしているとは言えません。あなたは "私のお金、私のルール"に反するかもしれませんが、それは真実ではありません。あなたは死んでいる。あなたはお金がありません。信託は信用しており、信託は裁判所を通じて社会が定める最低限の善良な基準を遵守しなければならない。

すべてのことが終わったら、あなたの好きなところに、信頼関係の書類に署名します。信託宣言を行い、信託証書を発効させ、次のステップに移ります。 3。納税者識別番号（TIN）を受け取るためにIRSに信託を登録する信託が譲渡人である譲受人の信託ではない場合、譲渡人は唯一の受託者であり、一定の権利を取り消す権利信託財産の一部であり、したがって、連邦および州の納税申告書に個人の社会保障番号のもとで信託資産および所得を報告しなければならない場合、信託基金は自己の納税者識別番号またはTINを要求する必要があります。 TINは、企業が雇用者識別番号（EIN）を必要とし、社会保障番号（SSN）を必要とするのと同様に、信託が自らの独立した納税申告書を提出し、銀行、証券会社日常業務を行うために必要なさまざまなものが含まれています。信託のTINを受け取るには、IRSのウェブサイトでオンラインで手続きを完了するか、Form SS-4をダウンロードして記入して郵送してください。 4。信託基金への譲渡財産の移転と信託基金の開設

信託基金を設立する次のステップは、移転する財産を償還することです。これは、[[日付を挿入]]に[[信託基金名の挿入]の受託者としての[受託者名の挿入]]として行うことができます。たとえば、エクソンモービルの株式数が10,000株あり、あなたの子供のために信頼したいと思っていた830,000ドルの価値があるとします。あなたは家族の信頼をセットアップし、それを「The John Smith Energy Trust」と呼んでいます。あなたはあなたの姉妹、Ada Smithを受託者と名づけます。金庫から株式証書を取り出し、移転代理店に再登録し、企業登録記録に記載されているタイトルをあなたの名前から「John Smith Energy Trust、2016年7月30日受託者」に変更します"または同等のもの。不動産を信託に譲渡しようとする場合は、証書の記録係に行って同様の方法で信託に署名します。「2016年7月30日のジョン・スミス・エネルギー・トラストの委託を受けたエイダ・スミス" 信託が現金で資金提供される場合は、デポジットを行う予定の銀行または仲介口座を開設する必要があります。世界で最も大きなブローカーの1つであるCharles Schwab&Companyに行ったとしましょう。月額100ドル以上の寄付を行う信託の名前でリンクされた当座預金口座を開設することに同意する場合は、シュワブ・ワン信託口座を最低$ 1,000、または$ 0で開設します。それ以外では、信託口座は、すべての目的と目的のために、信託証書に記載されている規則どおりに資産を売買することができる意味での仲介口座であるかのように振る舞います（例えば、定期的にコカ・コーラの株式を購入すると、信託義務に違反して受益者が訴えたい場合を除き、取引オプションを開始することはできず、バーボテン取引の結果生じる損失を返済する必要があります。シュワブは、あなたの行動を制限する条項のリストを記録に残すために、信託証書のコピーを要求します。 5。信託管理と経理記録の管理

最後に、信託を設定する最後のステップは、会計記録を含む詳細な記録を維持することによって信託証書に従って管理することであり、したがって訴訟や矛盾が生じた場合、書類は整然としたものです。あなたの生涯のある時点で、またはあなたの死の時に、これらの責任を他の人に引き継がなければなりません。