529大学貯蓄制度のルールの概要

これらの口座は大学経費のためにお金を稼ぐわけではありませんが、あなたはまだ資金を節約する必要があります。長期的に資金を節約する必要があります。

しかし、最大の利点は、学生が大学に入学する時期が来たときです。この目的のために既に貯蓄されているお金があることを知っていると、財政援助を申請し、奨学金を探すのがずっとストレスを軽減します。

セクション529計画の出典が出る前に、子供の大学教育のために救いたい親は、ほとんど選択肢がなかった。

これらのオプションは、基本的に子供の名前か両親がアカウントに入ったかどうかによって制限されていました。議会が中小企業雇用保護法を通過した1996年にすべてが変わった。この行為の規定として、セクション529の大学口座が作成されました。これらの口座は、大学にお金を節約するために両親に魅力的な税制優遇措置を提供し、依然として資産に対する永続的な支配権を保持できるようにします大学のために救うために計画している529の計画を検討する際には、以下の点を考慮する必要があります。

利益と適格性第529条計画を取り巻く適格性規則は、ロスIRAのような他の貯蓄媒体を取り巻くものよりもはるかに自由です。どのくらいのお金を払っても、誰でもセクション529プランに寄付することができます。しかし、彼らは米国の贈与税の制限を認識し、大きな贈り物が最終的な不動産税にどのように影響するかを理解する必要があります。

大学の経費のためにお金を払うのを助ける親や他の人は、これらの税優遇投資口座を、その資産の増加に連邦および州の所得税がないことを知って使用します。資格のある高等教育費に使用されるすべての出金は、連邦所得税が免除されます。 33州とコロンビア特別区は引き出し時の州税を免除し、その他のインセンティブも提供している。

分配

セクション529口座を開く際、親または口座の所有者は受益者を指定する必要があります。この「指定受益者」は通常、最終的に大学に通う学生です。

この受益者のための資格のある教育費の勘定から分配が行われる場合、元の投資の成長には課税されません。教育費は、セクション529の計画で広く定義されており、制服、本、交通手段などを含めることができます。

配付が適格と見なされない場合、連邦所得税は分散投資の増加に起因し、10％のペナルティを被る可能性があります。

所有権の柔軟性

指定受益者が大学に入らない場合、または未使用のままの場合、親または口座所有者は受益者を変更することができます。

IRSの規則は非常に柔軟性があり、受益者は元の受益者の子孫だけでなく直属の家族にも変更することができます。

財政援助の資格への影響

529勘定は、一般的に親の資産とみなされ、5.6％の価値が大学に使用されることが予想されます。これは、UGMA / UTMAの預金勘定よりも大きな利点をもたらします。これは、資産の20％が大学に使われることを要求しています。

セクション529プロバイダー

各州の529計画は少し異なり、多くの州では異なる資産運用会社を使用して資金資産を監督しています。投資オプションは通常、それぞれのユニークなプランで提供されるミューチュアルファンドに限られています。一般的にどの州の大学に行く計画もありますが、特定の州所得税の給付があなたに当てはまるかどうかをチェックする必要があります。

要約

セクション529カレッジ・セービング・プランは、両親や愛する人の教育のために救いたい人のリストの一番上になければなりません。理解を必要とするいくつかのルールがありますが、これらのプランの税制上のメリットと所有権の柔軟性は、時間の投資価値があります。また、最終的には、その舞台を歩き回って卒業証書を受け取るのを手伝った生徒を見て満足しています。