私のIRA受益者の名前は？長所と短所

多くの人が、IRAの払い戻し方法を指定することができます。それは本当ではない。 401（k）s、403（b）s、457sなどのIRA口座やその他のタイプの退職勘定には、受益者指定が付いています。

これらの種類の口座を開くと、受益者指定書に記入され、死亡時にその口座内の資金がどのように分配されるかを指定するために使用されます。あなたの受益者のフォームに置いたものが、あなたの意志や信用（信用を持っている場合）にあるものを上回ります。

受益者のフォームに記入しなかったり、不適切な記入をした場合は、保管契約書のデフォルト手配により、IRAの対象者が決まります。 IRAと401（k）のアカウントで行われた最大の間違いの1つは、受益者の名前を正しく指定していないことです。あなたの受益者の命名は重要です。

あなたのIRA受益者の氏名を決定する際に考慮すべき重要事項は次のとおりです。

あなたのIRA受益者として配偶者を命名する理由

あなたの配偶者はあなたのIRAを継承し、自分のIRAであるかのように扱う唯一の人です。彼らがあなたの主な受益者として指定されている場合、あなたの配偶者の利点は、彼らがIRAをどのように扱うかであなたの死に柔軟性があることです。彼らは自分のIRAにロールオーバーするか、継承されたIRAとして残すことができます。継承されたIRAとして残すことで、必要に応じて配布を行うことができます。

<！あなたの配偶者があなたのIRAを継承したら、彼らは後の受益者として誰でも好きな名前をつけることができます。 - あなたのIRA受益者として配偶者を命名することの短所

前回の結婚の子供がいる場合、配偶者の命名の主な関心事は、配偶者が再婚してIRA資産を他の人に渡して子供を去らせることです。

あなたのIRA受益者としての信託に名前を付けることの利点

私はしばしばIRAの受益者という名前の信用状を見ます。

生計配偶者が必要に応じてそれらを使用できるように資産を保護するが、受益者を変更する能力を持たないようにするのが通常行われる。目標は、資産が子どもに確実に伝わるようにすることです。

IRAの受益者として信託を指定する場合、この戦略を有効にするためには、特定の方法で信託を起草する必要があります。頻繁に私はこれが間違って行われていることが分かります。これは、受益者が余裕を持って引き出すオプションがあるのではなく、加速されたスケジュールでIRAを払うように強制するなどの問題を引き起こす可能性があります。

一部の弁護士は、IRA資産を管理し、流通させる目的で、特別な導管IRA信託を作成します。これは、標準的な取り消し可能な生きた信頼の命名よりも良い戦略かもしれません。

あなたのIRA受益者としての信託に名前を付けることの短所

信頼を命名するのが最も目にするのは、あまり議論されていないものです。多くのIRAアカウントはそれほど大きくありません。受託者に資金の管理と分配を監督することは、費用がかかることがあります。

小さな口座に依頼することは経済的ではないかもしれません。受益者としての信託を命名する前に、あなたの弁護士とあなたの口座サイズを話し合い、受益者にとって経済的であることを証明しながら目標を達成するオプションを見つけることができるかどうかを見てください。

一部の弁護士は、あなたのIRAまたは他の退職勘定に付随する標準受益者フォームよりも具体的な指示を提供するカスタム受益者指定と呼ばれる文書を作成します。

受益者としての子供または孫の命名

未成年の子供または孫を直接受益者と名づけた場合、あなたの意志で、大統領に代わって資金を管理する保護者の名前を付ける必要があります219）あなたが特別なニーズの子供、またはあなたが資金を完全に継承すべきではない大人の子供がいる場合は、代わって特別なニーズの信頼を築くことができます。

あなたが結婚しており、成人が安定している場合、最も単純で最も経済的な解決策は、配偶者を主たる受益者として、子供を偶発として指定することです。