QLACは2014年に後で収入を得るための新製品として設計された。
所得戦略を立てるときは、今すぐ収入が必要になります。あなたは、収入の支払いをすぐに開始するか、または将来の特定の時間に開始することを希望します。 QLACは、伝統的なIRAからの資金を使用して後で必要な収入を解決します。あなたのポートフォリオが将来、ある時点で収入のギャップを埋める必要がある場合は、このオプションを理解することをお勧めします。
799年7月1日 999年、財務省とIRSはQLACの使用を承認した。 認定長寿年金契約は、特定の従業員退職プランおよび伝統的IRAからのお金で購入することができます。現在の保険料限度額は、伝統的なIRA（ロスではない）資産の25％または$ 125,000のうち小さい方です。したがって、合計IRAが500,000ドルの場合、QLACは125,000ドルで購入できます。 IRAの残高が$ 200,000であれば、承認されたQLACの金額はその残高の25％、つまり50,000ドルになります。
QLACの「LA」部分は、Longevity Annuityの略です。基本的な長寿年金では、IRA以外の口座で2年間、最長45年間延期することができます。マーケットアタッチメントはなく、ボラティリティはなく、年間報酬はありません。長寿年金は固定年金制度に含まれているため、複雑な可動部分もありません。
<！長寿年金戦略が提供するリスク戦略の単純化された移転は、IRSと財務省にとって魅力的でした。シンプルな構造は、変額年金や指数年金の質ではなく、QLACバナーの下で両者が単純であることから資格がない理由です。年金業界は、これらの2つの商品タイプを含めるために、事実でない金銭的な戦いと戦っているが、除外は消費者にとっては良いことである。
QLACは、IRDの25％のうち小さい方、または125,000ドルのRMD支払いを85歳に延期します。85歳に延期する必要はありませんが、それは限度です。これは、通常、あなたの伝統的なIRAから必要最小限の配布（RMD）を受けなければならないため、70 /これらの分配は、通常の所得税レベルで課税されます。 QLACでは、契約内で保有されている金額にその要件を課すことができます。このルールの結果、年金RMDの引き出しにかかる税金が減ります。 QLAC資産は、RMD計算の一部としてカウントされません。それは時間の経過とともに大きな問題になる可能性があります。 $ 500、000 IRAをお持ちの場合、プレミアム制限の下で$ 125、000 QLACを購入すると、残りの$ 375、000で年間RMDを計算します。
QLAC戦略は、あなたの特定の状況に合わせて調整されます。
所得の開始時期を選択できます。あなたはまた、生涯所得保証にあなたの配偶者を追加する能力を持っていると同様に死の利益を構築します。 QLACの一部のサービスでは、COLA（Cost of Living Adjustment）契約の契約金額を収入ストリームに添付することができます。
これは申請時に発生し、増加率を選択することができます。ただし、COLAをQLACポリシーに追加すると、この契約上の増加額を選択しなかった場合よりも、最初の支払い額が低くなります。年金会社には大きな理由のために大きな建物があります。
QLACは、社会保障や年金の支払いとよく似ています。
QLACの所得保証は、あなたの全体的な「所得階」戦略の一部であり、あなたの社会保障給付および年金と組み合わせて（幸運なことに）働かなければなりません。私の意見では、QLACは収入のニーズに合った契約上の「ギャップフィラー」として使用し、あなたが失うことのできない収入の流れを保証しなければなりません。 QLACのプレミアム制限が必要なギャップを完全に埋めることができない場合は、IRAの外に長寿年金を使用して収入目標を契約上保証することができます。
QLACはここに滞在しています。将来的に保証収入が必要な場合（「収入」とも呼ばれます）、それをより詳しく見ていくと意味があります。