ほとんどの人は、貯蓄口座としてHSA、または健康節約口座を考えることはありません。代わりに、彼らはあなたが今年中にヘルスケア項目に費やすためにお金を別に置いた口座と考えています。その見方は変わる必要があります。 HSAは、IRAまたは401（k）プランに大きな追加となる可能性があり、資金が限られている場合は、IRAの代わりにHSAに寄付する方が良いかもしれません。理由は次のとおりです。
HSAがIRAよりも優先される理由
HSAアカウントはステロイドのIRAのようなものです。
伝統的なIRAまたは401（k）の場合、資格がある場合は、計画に貢献する金額に対して税額控除を受け取ります。お金は控除され、退職時に払い戻すと税金が払われます。
HSAでは、あなたが寄付する際に同じ税金控除を受けることができますが、医療費と適格健康保険料のためにHSAでお金を使うと、税金は免除されます。
他に、税額控除可能なドルを拠出し、非課税で引き出すことができますか？私が知っているところはほかにありません。
（注：HSAを設定するには、必要な資格を満たす高額控除可能な保険プランを持っているか、雇用主がそのようなプランを提示しなければなりません）。
健康保険料と医療費は、確実性。免税のドルで彼らに支払いをしてみませんか？
- 65歳より前に、HSA資金は健康保険料として使用することはできませんが、共同費、控除額、歯科医療費などの有資格医療費の支払いに使用できます。
- 65 HSAファンドは、メディケアパートBの保険料および介護保険料を含む健康保険料の支払いに使用することができます。
あなたがあなたのすべての選択肢を見て、退職時に期待される医療費を見積もると、HSAは他の多くの車よりもこれらの費用を満たすためにはるかに効果的な方法を提供することができます。
IRAの代わりにHSAを使用することにほとんど悪いことはありません
私はIRAの代わりにHSAに資金を提供することにはほとんど欠点がないと考えることができます。 65歳以降、医療費や保険料のHSA資金が必要ない場合は、IRAまたは401（k）の資金と同じようにお金を使うことができます。医療上の理由で使用されていない引き出しには税金を払いますが、65歳を過ぎると罰金税はかかりません。
主な違いは、ペナルティ税が適用されない年齢とペナルティ税額です。
59歳以上の年齢でIRAを受けると、ペナルティ税なしで半額の資金が利用できます。 HSAでは、資格のある医療費のためにいつでも資金が提供されますが、他の理由で使用された場合、65歳に達するまで20％のペナルティ税が適用されます。65歳後には、引き取りにペナルティ税は適用されません。
HSAとのIRAの類似点
- あなたが資格がある場合は控除可能拠出金。
- マネーは税金を繰り延べます。
- 規則に従わない引き出しには罰金税が適用されます。
IRAとのHSAの相違
- お金は、適格医療費のために任意の年齢で使用することができ、この理由のために使用される場合は免税となります。
- 医学的理由で使用されていない引き出しについては、65歳までに20％のペナルティ税が適用されます。 IRAの場合、それは10％のペナルティ税で、59½年に消えます。
- HSAに寄付する資格がある資格のある高額控除可能健康計画を持っていなければなりません。
- 拠出限度額はIRAよりも低い。
- HSAは、IRAの間に必要最小限のディストリビューションを持っていません。
IRAまたは401kの代わりにHSAへの資金提供
貯蓄する金額が限られていた場合は、この順番で保存します。
- 雇用者の試合を利用するための401（k）プランへの資金提供。
- HSA口座への資金提供には、試合額を超える貯蓄を使用してください。
- それ以上の貯蓄を使って、伝統的なIROTやROTH IRAに資金を提供したり、追加の401kの寄付をしたりします。
HSA基金の転覆
HSA資金は、IRA口座に転売することはできません。これを行う理由もありません。 HSAでは、医療費のために無税で資金を使用する権利が保持されます。 IRAに転記できる場合、このオプションは表示されなくなります。
IRAからHSAへの1回の移転
IRAからHSAへの一時的な免税移転を可能にする課税ルールがあります。
これはロールオーバのようなものではありません。なぜなら、あなたの毎年のHSA寄付限度額に数えられるからです。それは、IRAから少額のお金を移して、HSAへの医療費に必要な出金に税金を払わなければならない場合、そのような目的のための出金は免税となります。
HSAを開く
HSAアカウントを開設しますか？あなたの保険代理店に連絡して、認定された高額控除可能な健康保険プランを取得できるかどうかを確認し、HSAプロバイダーのこのリストをチェックしてください。
リソース - Health Savings AccountリソースセンターのHSAアカウントに関するIRSリファレンス資料を検索します。