ビデオ: 自宅家賃は何%経費に落とせるのか？【確定申告・経費と家事関連費のお話。】 2026
あなたの家の一部をビジネス目的で捨てると、監査リスクが高くなることがありました。ホームオフィスから事業を行っている企業の割合が50％を超えているため、これはもはやそうではないので、ホームオフィスの控除を恐れることはありません。ちょうどあなたがあなたのビジネスに独占的かつ定期的に使用するスペースを書き留めることができることを覚えておいてください。ホームオフィス控除の詳細をご覧ください。
あなたが事業を行うために必要とする費用は、旅行事業費を含む事業税控除とすることができます。あなたは、ビジネス目的で使用されている車の部分をすぐにオフにすることができます。償却をするには、組織的な記録保持によって車のビジネス使用を証明する必要があります。ビジネスカーの控除には2つのオプションがありますが、最も簡単な方法は、ログブックまたはビジネスアプリを使用してマイルを追跡することです。
3）私は自営業のためにどのような控除を取ることができますか？
自営業の特典の2つは、1）あなたの総収入を受け取り、2）仕事関連の税額控除です。
これは税金を少し複雑にすることができます。なぜなら、雇用主が通常あなたに控除した自営業税と社会保障を支払わなければならないからです。しかし、伝統的な仕事とは異なり、仕事ではできない多くの経費を差し引くことができます。たとえば、ビジネスでの通勤経費を差し引くことはできませんが、仕事で通勤経費を差し引くことはできません。あなたのビジネスを運営するために必要なほとんどの費用は、インターネットアクセス、マーケティング費用など、控除可能です。ここには15の一般的な自営業税控除があります。
4）私の家事で何年経っても利益を得ることはできませんか？
IRSは、企業、特に新興企業や経済苦難の中で、企業が損失する可能性があることを理解しています。あなたはビジネスや趣味を持っているかどうかをIRSが考える際に考慮するビジネスのいくつかの側面があります。最も重要な要素は、ビジネス構造の作成、利益を上げる意思、ビジネスを構築するための活動など、ビジネスのように動作しているかどうかです。あなたがビジネスのように行動しているならば、IRSはあなたにそれがあると思う可能性が高くなります。 5年のうち2年以上で正味の損失があった場合、趣味のビジネスとみなされるリスクがあります。したがって本質的には、5年のうち少なくとも3年間で純利益が必要です。
継続的なビジネス損失（あなたが払う以上に償却を意味する）は、IRS監査を受けるリスクが高くなります。それが言っていると、あなたはあなたが得る金額まであなたのホビービジネス経費を書き留めることができます。 $ 1000を稼いだが、あなたの趣味ビジネスからの費用が$ 1,500であれば、$ 1,000を差し引くことができます。しかし、ビジネス要件を満たしていれば、$ 1,500を差し引いて$ 500の損失を取ることができます。ビジネス対趣味の情報については、IRSをご覧ください。
5）すべての払い戻しに領収書が必要ですか？
はい。すべての経費と控除の領収書を保管することは重要です。なぜなら、監査された場合、証明の負担はあなたにあります。すべてのレシートを順番に処理するために使用できるさまざまなファイリングシステムがあります。収入と経費を整理し、税務レポートを簡単に作成できるようにするために、ビジネス会計ソフトウェアを使用することをお勧めします。
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6）自営業収入を報告せずにどのくらい受け取ることができますか？
なし。 IRSは、あなたの収入のすべてを報告するよう要求します。あなたが持っている在宅ビジネスのタイプに応じて、1099-MISCフォームを受け取ることがあります。ただし、製品やサービスを直接販売する場合は、いかなる種類の損益計算書も受け取ることはできません。しかし、それはあなたが得たものを報告する必要はありません。あなたのビジネスから受け取ったすべての収入を把握し、すべて報告することが重要です。
7）自宅の事業税を手伝う会計士を雇うべきですか？
必ずしもそうではありません。あなたの個人税と事業税を準備する際に、外の助けを求めるかどうかはあなた次第です。あなたがビジネス税を準備する経験がほとんどない場合は、最初の1年または2年間は助けを求めることが賢明な投資かもしれません。財務管理および税務ソフトウェアは、会計士または税務専門家の予算がない場合に役立ちます。企業会計および税務サービスは税額控除可能であることに注意してください。
8）在宅ビジネスのトップ監査フラグは何ですか？
監査の恐れがあなたの家事事業の開始を妨げないようにするべきです。しかし、税務上の問題を常に最新の状態に保ち、報告に正直な態度をとるよう、監査の恐れを知らせるべきです。
食事、旅行、エンターテインメント - 個人旅行費用が出張で混乱することが多く、IRSに見てください。
- 収入 - SBAによれば、収入が増えるほど監査のリスクが高くなります。
- 現金ビジネス - 現金を受け入れる際に紙面がないので、報告しないほうが簡単です。その結果、IRSは現金業務に疑念を抱いている。
- 莫大な控除
- あなたの車両の100％ビジネス使用を主張する - ほとんどの家のビジネスオーナーが自分の車を個人的およびビジネス目的で使用しているため、あなたの車はビジネスのためだけに使用されていると主張するのは危険です。これは、携帯電話やインターネットなどの他の費用にも当てはまります。ビジネスや個人で頻繁に使用します。代わりに、ビジネスとして使用される時間の割合を決定し、それを差し引く。
- あなたのリターンは統計的規範外です。 IRSは、他人とのリターンを比較してランダムスクリーニングを実行することがあります。あなたと類似していると思われるリターンとあなたのリターンが大きく異なる場合は、監査のためにフラグが立てられます。
- 9）私の家事には連邦納税者番号（FEIN）が必要ですか？
従業員のいない唯一の所有者または従業員のいない単一会員LLCの場合、FEINは必要ありません。あなたの社会保障番号を使用できます。他のビジネスの設定にはFEINが必要です。 FEINの数字は自由であるので、それを得ることを傷つけません。あなたが走っている家事業のタイプによっては、あなたの社会保障番号の提示を求められることがあります。あなたがビジネスFEINを持っている場合は、その代わりにあなたの社会保障番号を保護することができます。
10）クライアントがW-9フォームに記入するよう依頼されているのはなぜですか？
W-9フォームは、あなたの納税者識別番号（あなたの社会保障番号またはFEIN）を送付したいときに会社が使用する公式のIRSフォームです。独立した請負業者、コンサルタント、その他の自営業者に使用されることを除いて、W-2と同様です。このフォームは、会社が税金を払うことができるように、1月末にお客様に送信する1099-MISC税務用紙を適切に記入するのに役立ちます。また、IRSにコピーを送信します。
11）家事事業は年末にいつも税金を払わなければならないのですか？
必ずしもそうではありません。自営業者は、年末に個人所得税と自営業税を支払う必要があります。この負担は、さまざまな税額控除で軽減することができます。それが言われて、あなたが税金を払ってしまうかどうかには多くの要因があります。まず、あなたが二重または多拠点の世帯にいる場合、他のメンバー（またはあなたの仕事）が支払った税金は、他のメンバーが払い戻しの対象となったと仮定して、あなたのビジネスに課される税金を相殺することがあります。もう一つの考慮事項は、あなたのビジネス構造です。唯一の所有者または一人のLLCは、スケジュールCを提出し、通常の税金を払うことができます。ただし、法人やパートナーシップでは、企業は税金を申告する必要があります。最後に、家のビジネスは推定税金を支払う必要があります。雇用者は毎日の給料日にあなたの所得から税金を徴収するのに対し、家の事業主としては、年に4回、推定納税額を送付する必要があります。あなたが税金を払うとき、雇用主から支払ったものを引く方法と同様に、あなたが送ったものを引きます。
あなたが推定税金を払わないが、あなたの税負担が$ 1,000未満の場合、おそらく大丈夫でしょう。しかし、1万ドル以上の借金があれば、罰金や追加手数料がかかる可能性があります。
12）自営業税とは何ですか、これは年末に支払う通常税に加えてですか？
はい、違います。自己雇用税は、あなたが負う可能性のある税金の上に支払われます。 FICA税の自己雇用版です。通常、社会保障とメディケアのために雇用主によって支払われます。これは自己雇用による純収入のためです。 Schedule Cフォーム、税務ソフトウェア、または税務専門家が計算を手助けすることができます。良いニュースは、あなたの自営業税の半額が控除可能であるということです。
13）私の健康保険料を払うことはできますか？
あなたが自営業者で、自分の健康保険に加入し、純利益を得ている場合は、あなたの健康保険料の全額を個人差し引きとして差し引くことができます。あなたがあなたのビジネスを損なうか、損失を経験した場合でも、あなたの税金フォームの別の領域であなたの健康保険料を医療費として差し引くことができます。
14）私が監査を受ける可能性はどのくらいですか？
SBAによると、25,000ドルから100,000ドルの収入を伴う収益の2％未満が監査されます。それは、より多くを作った人には2％を上回り、$ 25,000未満の人には1％に低下します。収入だけでは監査の唯一の要因ではないので、あなたは監査赤フラグ（質問#8を参照）。
15）私が監査を受けたらどうなるでしょうか？
まず、監査のためにフラグが立てられていても、何か間違っているとは限りません。 IRSはランダムにスキャンして統計的基準と比較します。または、あなたと取引した相手が監査を受けている場合は、返品にもフラグが立てられます。あなたが監査される場合、IRSは電話ではなく郵便であなたに連絡することに注意してください。ほとんどの場合、IRSは領収書やログなどの情報を要求します。 IRS監査の25％のみが実際に対面式のミーティングを行い、残りの75％はメール監査です。ただし、提出する必要がある情報が郵送するには余りにも多い場合は、対面式の会議をリクエストすることができます。 IRSはお客様の情報を確認し、より多くの義務があるかどうかを判断します。
免責事項：私は税務専門家または免許税務弁護士ではありません。ここで提供される情報は、一般的なガイドとして使用する必要があります。あなた自身の税金に関する具体的な質問については、税務専門家に相談するか、公式のIRSの出版物を参照してください。