チェックリスト：あなたの古い不動産計画は今でも稼働していますか？

不動産計画担当弁護士が不動産計画を既に持っている新規顧客に座るたびに、顧客が現在行っている最初のことは、顧客の現在の不動産計画書の徹底的なレビューです。長年にわたるこれらのレビューの経験から、不動産企画弁護士が何度も何度も見ているよくある問題のチェックリストと、それらを修正する方法がここにあります。

間違い1 - 個人的な影響をあなたの上に注ぐ

技術的に言えば、最後の意志と聖書を通して配布された宝飾品、芸術品、グッズなどの個人的な効果は、遺言のようなものを含めて、保護観察される必要があります。しかし、実際には、弁護士との正式な不動産や信託決済が始まる前に、「先着順」で消滅する傾向があります。しかし、あなたの受益者の間にあなたの個人的な影響以上の議論があり、この物件の流通があなたの最後の意志と証言に記載されているなら、あなたの意志が検認された後、検察裁判官はこれらの紛争を解決する必要があります。あなたの他の財産のすべてがあなたのRevocable Living Trustに適切に資金提供されていれば、これはあなたの信頼の主な目的の1つを打ち負かします。代わりに、あなたの個人的な影響をあなたのRevocable Living Trustに資金を供給し、誰がこの財産を取得するかを指定し、受益者間の不一致を解決する完全な裁量を後継者に与えます。これは、あなたの信託受益者を検察の裁判所から守るべきです。

<！あなたの受益者に等しくあなたのパーソナル・エフェクトを残す

宝石、アートワーク、グッズなどのパーソナル・エフェクトは、「均等に」分けることはできません。私はかつてママの家に残っていた「もの」を分ける方法について、兄と約3年間戦ったクライアントを持っていました。

<！その物は約5千ドルの価値がありましたが、兄弟たちは解決に達する前に60,000ドル以上の法的費用を費やしました。

結論は、お金は分けやすいことですが、「もの」は分かりません。あなたの個人的な効果が受益者の間で等しく分けられなければならないとあなたの意志または取消し可能な生活信託が述べる場合、あなたの個人的な効果のための計画を立てる。

あなたの不動産計画弁護士に、受益者が同意した通りに物件を分割することを許可するよう依頼します。同意できない場合は、個人代表者または後継者受託者に、現金を分けたり、物資を慈善団体に寄付するだけです。これはあなたの愛する人を裁判外に保つべきです。

間違い#3 - 不動産税制なしの不動産計画

これは頻繁に起こることです：若いカップルが最初の子を持ち、最初の大きな休暇の前に、新生児がいなくても、カップルは彼らに意欲があると決めます。だから、彼らは急いで、最後の1分の休暇の不動産計画の1つを得る。彼らは通常、「私はあなたを愛しています」と言います - それは単にすべてを互いに完全に残しておき、両親が死ぬとバランスが新生児や後で生まれた子供のために単純な信頼になるでしょう。このタイプのプランには、それに伴う不動産税の計画はありません。それから25年後、最年少の子供が最終的に大学に行くと、彼らは私と会って、とても恥ずかしいことに、「あなたが愛していること」のコピーを引き出します。

不動産税を持たない州で起草された優れた不動産計画を持っていますが、その後、彼らは不動産税を持つ新しい州に移ります。

彼らの新しい州では、彼らの計画は、特に連邦財産税のみをカバーするために起草されたか、州や連邦財産税の両方をカバーするために計画されたためです。

これはあなたに起こらせないでください。 「私はあなたのことを愛しています」からAB信託計画を取り入れ、必要に応じてABCトラストに州法の税務計画を立てる計画にアップグレードしてください。あなたが新しい州に移住した場合、あなたの不動産計画は、あなたの新しい州の有資格不動産計画弁護士によって審査されます。そうでなければ、あなたの計画は意図した通りに機能しない可能性があります。

間違い#4 - 結婚しているカップルを取り消し可能な信託の単独の受託者として

結婚したカップルは、それぞれの取消不能生命信託の単独の信託会社として、一方の配偶者が精神的に無力になる無能の配偶者のRevocable Living Trustという名前の口座に。

障害のある配偶者の信託契約の条項に応じて、井戸配偶者は、家族と1人以上の医師またはその両方から身分証明書を取得するか、裁判所に行き、配偶者が裁判官によって精神的に無能と宣告される必要があります。さらに悪いことに、家族全員に渡って配偶者が利用できない場合、他の配偶者は旅行の配偶者の信頼という名前の口座で何もすることができません旅。

2人目以降の結婚の場合など、それぞれの配偶者が唯一の管理人として働きたいと思う特定の状況がありますが、一般的に私はこれらのケースが少数であることを発見しました。共同運営者が共同で行動しなければならないという懸念がある場合は心配しないでください - 配偶者を共同管理委員会にすることを含め、柔軟性の高い生活信託を起草することはできますが、他の配偶者の同意。あなたとあなたの配偶者があなたのそれぞれの取消不能生命信託の単独の信託役として働いていて本当に何らかの正当な理由がない場合、あなたの不動産計画弁護士にあなたの信託を改正して他の配偶者の信頼とトラスティーとしてのあなたの能力の中であなた一人ひとりが行動することを可能にする言語を含みます。長期的に見ると、これによってビジネスに必要な柔軟性が得られます。

間違い#5 - 退職制度のない解約可能な信用言語

今日、多くの人々は401（k）やIRAなどの有資格計画に投資している財産のかなりの部分を持っています。しかし、これらの勘定の受益者としてRevocable Trustを指定し、その信託がしばらく更新されていない場合は、後継者が受領した退職勘定に対処するための適切な言葉が含まれていない可能性があります信頼に任された。この言語が欠落していると、後継者受託者の手が結ばれ、所得税の負の結果が生じます。

あなたの解雇可能な生活信託をあなたの退職金制度の受益者として指定した場合は、不動産計画弁護士にあなたの信託に適切な退職年金の言葉が含まれていることを確認し、そうでない場合は弁護士にすぐにあなたの信頼。

間違い#6 - 退職制度のない弁護士の権限言語

あなたの資産のすべてをあなたのRevocable Living Trustに資金提供した場合、一般に、あなたの委任状は必要ありません。信託は受託者が管理することができます。しかし、401（k）とIRAsはあなたの信頼に資金を提供することができません（そうでなければ、資産は譲渡年度にあなたの課税所得に含まれます）ので、適切な退職プラン言語を持つ委任状が必要です無効になった場合、弁護士が事実上401（k）とIRAsを管理できるようにします。これには、新しいアカウントを確立する権限が含まれている必要があります。寄付をする。ロールオーバメリットチェックを承認し、配布を受け取る。配分の直接預金を手配する。支払方法を選び、資金を借りて資産を購入する。

委任状がしばらく更新されていない場合は、エージェントが退職勘定を管理するための適切な言語が含まれていない可能性があります。あなたの遺産作成弁護士に相談して、あなたの委任状に適切な退職制度の言語が含まれていることを確認し、そうでない場合は、弁護士に適切な言語を持つ新しい弁理士を尋ねてください。

間違い#7 - 旧進歩医療指令

2001年に、議会は1996年の健康保険可搬性と説明責任法（または

HIPAA

）を規定する規則を制定した。この行為の一部は、医療記録のプライバシーと、その医療記録へのアクセス権を持つことができる人とできない人を扱います。したがって、あなたのAdvance Directiveが2001年以前に書かれた場合、適切なHIPAA言語を含む新しいものが必要になります。また、私は2001年以降に署名されたAdvance Directivesにもかかわらず、必要なHIPAA言語が含まれていないことに気付きました。

あなたのAdvance DirectiveにHIPAAへの言及が含まれていないとどうなりますか？あなたのエージェントがあなたの医療記録へのアクセス権を持たないため、あなたのヘルスケアエージェントはあなたの医療に関する情報に基づいた決定を下すことができないかもしれません。遠い親戚や家族以外のメンバーがあなたの医療記録へのアクセスを拒否されるため、エージェントとして近親者以外の人物を指定した場合、これは特に重要です。アドバンスメディカルディレクティブに署名してからしばらくお待ちいただいている場合は、不動産計画弁護士にご確認のうえ、必要なHIPAAの言語とリリースが含まれていることを確認してください。 間違い#8 - 課税対象資産があなたの配偶者に完全に残っている 夫婦の不動産プランが3番目の共通ミス（不動産税計画なしの不動産プラン）を行っていない場合でも、死亡した配偶者の遺産の一部を婚姻信頼の代わりに生存している配偶者に完全に払い戻すことができます。つまり、真のABトラストシステムではなく、「Bトラスト」のみを作成し、課税対象部分または「A」部分は、婚姻信託ではなく生き残った配偶者に完全に渡ります。

これはなぜ問題なのですか？生計配偶者の利益のために課税対象部分を婚姻信託に引き渡すことには、いくつかの利点があります。第一に、婚姻信託は取消不能な信託であり、適切に構成されていれば、信託財産が生存している配偶者の債権者に奪われるのを防ぐことができます。生計配偶者の課税対象資産を生残している配偶者に残すことは、生計配偶者が再婚した場合に、離婚時に資産が分割されるのを防ぐか、選択肢株式の一部として資産が保護されるようにします。最後に、2回目以降の結婚では、婚姻信託を使用することで、生存している配偶者が死亡したときに信託に残っている資産が、生計配偶者の子供ではなく死亡した配偶者の子供に帰ることを確実にすることができます。

あなたとあなたの配偶者があなたの不動産計画が「B Trust」だけでなく、真のAB Trustシステムから利益を得ることができると考えるなら、あなたの計画に真のAB Trust設定が含まれている場合は不動産計画弁護士に相談し、それに応じてあなたの信頼を修正してください。

間違い#9 - 不当に署名された不動産計画書

これには2つの領域があります：（1） （2）クライアントの以前の居住状態で適切に署名された書類が、新しい州で異なって署名される必要がある場合。

前者の問題は、通常、不動産計画書を作成しないため、これらの種類の書類に署名するために必要な手続きを知らない弁護士の結果です。そのため、不動産計画書を作成する経験を持つ弁護士と仕事をすることが重要です。これにより、銀行、病院、検察裁判所によって文書が検証されたことが保証されるためです。一方、ある州で適切に処刑された不動産計画書類は、別の州では全く役に立たなくなる可能性があります。たとえば、フロリダ州では、代理人がフロリダの不動産を移転するために、代理人が不動産の行為と同じ手続きで署名されなければなりません。そのため、ある州から別の州に移住した場合には不動産計画を審査するだけでなく、自宅の状態以外で不動産を購入した地方弁護士が文書を審査することも重要です。これにより、ドキュメントはあなたの状態でも他のドキュメントでも動作するようになります。

間違い#10 - あなたの受益者に資産を完全に残す

生涯信託は、あなたの配偶者の利益のために夫婦信託に資産を保有する利点を指摘したのと同じように、生涯信託は他の受益者。どうやって？生涯信託の使用は、受益者の遺産を、個々の資産および婚姻およびその他の共同資産を含む他の資産から分離するためです。したがって、受益者が訴訟を起こした場合、信託資産は保護される。または、受益者が結婚し、後に離婚する場合、信託資産は保護されます。あるいは、受益者が依然として未成年者または精神的に障害者である場合、信託資産は他人によって投資および管理され、保護されます。一方、受益者の遺産を完全にまたは特定の年齢（25,30,35など）に残しておけば、その遺産は訴訟、債権者、配偶者、悪い配偶者に脆弱になります最悪の場合のシナリオでは、受益者が未成年者または精神的に障害者である場合、裁判所が監督する後見人である。

代わりに、受益者全員に生涯信託を設定することを検討してください。特定の年齢（25歳または30歳など）で受益者を単独の管理人にすることさえできます。そうすれば、受益者の年齢が若いときには、他の誰かがその遺産を管理することができますが、年を取ると信託基金の支配権を引き継いで自分の意思決定をすることができます。これにより、受益者は、債権者、離婚する配偶者、政府、または後見弁護士や裁判所の利益のためにではなく、自分の利益のために継承を維持するための戦闘機会を与えます。

間違い11 - 払い戻されない取消し可能な信託

おそらく、私が既存の不動産計画を見直す際に犯した最も一般的な間違いは、完全に資金が供給されない取り消し可能な生きた信託です。これは、通常、（1）資金がまったくない信託、（2）ほぼ完全に資金提供されていない信託の2つの極端な場合があります。

前者の場合、問題は通常、不動産企画の弁護士に由来します。弁護士は、お客様の信頼を援助してクライアントに支援や指導を提供していないだけです。 （残念なことに、クライアントの資産が弁護士監督の検証証書を通らなければならないように、クライアントの信用を助けるのを避ける弁護士がいくつかあります。）第2の状況では、顧客が自分の資金調達の重要性を理解している彼らの資産の一部を信託に取り込むことができます。多くの人は、資金調達プロセス全体に遅れをとったり、単純に不満を感じたり圧倒されたりします。

あなたの資産をあなたのRevocable Living Trustに持ち込み、あなたの生命保険および退職勘定の受益者を更新することがどれほど重要であるかを強調することはできません。この重要なステップを踏まずに、Revocable Living Trustは、時間がかかりコストのかかる検証プロセスの後で資産を埋めるのを待つ空のバケットになります。

間違い#12 - 不動産外の不動産

既存の不動産計画を見直すとき、私が見ている最も一般的な間違いは、#11 - 未払いの取り消し可能な生活信託です。そして、この共通の間違いは、最終的な一般的な間違い、すなわち、取り消し可能な生活信託に資金提供されていない州の不動産から生じます。

あなたの州外の不動産にあなたのRevocable Living Trustへの資金提供に時間を費やさなければ、あなたの家族は2つ以上の検定所に直面します。どうして？死亡後の不動産の移転は、不動産所在地の法律によって「補助検察」手続きが適用されるためです。したがって、あなたの死の時にあなたの個人名の不動産は、それが位置している状態で検挙される必要があります。また、2つ、3つ、または4つの異なる州で不動産を所有している場合はどうなりますか？あなたの愛する人は2,3,4件以上の検視手続に直面します。愛する人は複数の検定手続や複数の検察の弁護士に支払う必要があるため、あなたの信頼の定着にかなりの時間とコストを追加します。 。

特に、あなたの州外の財産があなたの個人名で表記されている場合、または他の人と共通のテナントである場合は、その財産をあなたの信頼に入れてください。他の人と一緒に不動産を所有している場合、生き残りの権利によって他の所有者に渡され、あなたが死んだ後には遺言状を避けることに気をつけてください。証書に生存権が明確に定められていない場合は、ほとんどの州が共同所有権を主張しているため、不動産の一部を保護観察する必要があります。不動産が所在する州の弁護士に相談して、それがあなたの望む通りになっていることを確認し、そうでなければ、新しい行為を準備し記録してください。