伝統的なIRAとRoth IRA

ここでは、投資家から毎日尋ねられるよくある質問があります。伝統的なIRAまたはロスIRAはどれが良いですか？どちらも長所と短所を持っていますが、いずれも貴重な時間を節約する素晴らしい方法ですが、ほとんどのリンゴとリンの比較で、Roth IRAが勝つでしょう。率直に言って、ロスIRAはあなたがたぶん見つけやすい完璧なタックス・シェルターに最も近いものです。ほとんどの人は、投資ツールボックスにRoth IRAを追加することを検討する必要があります。

それにもかかわらず、2つのアカウントの違いを理解することが重要です。次の5〜10分で、伝統的なIRAとRoth IRAの両方を調べて、それぞれがあなたの全体のポートフォリオにどのように適合するかをよりよく理解できるようにしましょう。

伝統的なIRAとロスIRAの両方が、投資ではなく口座の種類です。

伝統的なIRAとRoth IRAの両方を一種のボックスと考えてください。株式、債券、不動産、ミューチュアル・ファンド、インデックス・ファンド、マネー・マーケット、預金証書など、多くの異なる資産がその中に入ることができますが、それはとても良いことです。議会は毎年その箱に入れられる金額を制限します。これは拠出限度と呼ばれます。選択したIRAのタイプに応じて、税務上の結果は異なります。

伝統的IRAの概要

• 寄付は、所与の年度に所得制限を下回る個人および家族のために作成された時点で税額控除が行われます。 IRS。たとえば、数年前、私は2014年課税年度の効果的な伝統的IRA収入の制限を説明し、ルールの仕組みを示しました。しかし、税額控除の伝統的なIRA所得制限を超過しても、引き続き税金繰り延べの調剤を利用することができます（次の点を参照）。寄付限度額は、50歳以上の人が使用できる "基本"寄付限度と "追いつき"寄付限度からなります。たとえば、2015年には基本寄付限度額が5,500ドル、キャッチアップ寄付限度額が1,000ドルとなっているため、52歳だった人、伝統的なIRA資格を持つ人は6,500ドルの寄付をすることができますアカウント。
• あなたの伝統的なIRAにあなたのお金が座っている年は、あなたが規則に従う限り、あなたが生み出す投資利益のいかなる税も払うべきではありません。つまり、キャピタルゲインに対する税金はなく、配当金、利子、賃料に対する税金もないということです。何百万ドルもの利益を上げて自分が何百万ドルもの利益を上げているとしても、それが勘定の保護範囲内にある限り、連邦、州、および地方自治体はそれを得ません。
• 早期離脱ペナルティを支払うことなく、59歳5歳の伝統的なIRAから引き出しを開始することができます。あなたは引き出しを取って、それらの引き出しに税金を払う必要があります（すべての引き出しは、寄付が行われた時点で税額控除されていたので、過去の寄付元を含めて課税されます）タックス・シェルターにはあまりにも多くのお金が蓄積されます。
• 従来のIRAとRoth IRAは、非常に便利な資産保護ツールです。 3年ごとに調整される現在の3年間の破産保護の上限（2016年4月1日設定）では、IRAの両方のタイプの合計残高が$ 1,289,225であり、債権者の請求から免除されます。既婚のIRAとRoth RIAの両方を個人が所有しなければならないので、夫婦は効果的にこの額を倍増できます（共同所有IRAはありません）。これは、あなたが財政難に直面しているときに重大な決定を下す前に、適格で尊敬されている破産弁護士の弁護士を求めることがほとんど常に賢明な主な理由の1つです。最悪の場合は、従来のIRAまたはRoth IRA残高を引き落とし、退職金をそのまま裁判所から借り入れることができた場合には、何十年も、おそらく数十年も経っても、破産を宣告することです。

Roth IRAの概要

• Rothへの貢献IRAは、作成時には税額控除ができません。ただし、伝統的なIRAと異なり、一定の条件が満たされていない場合は、過去の元本拠出額の払い戻しを行う必要がある場合、資金を交換することはできませんが早期の払い戻しペナルティなしで免税できますもう一度、彼らがアカウントを去った。 59歳5才までにロスIRAへの過去の寄付金を上回る投資利益またはその他の資金には、税額が課せられます。
• 長年にわたり、あなたが規則を守っている限り（例えば、無関係の事業所得税につながる借入金を使用しない、MLPに投資しないなど）、ロスIRAにお金があります。 ）、あなたが生み出す利益はすべて非課税でなければなりません。
• 配信年齢は必須ではありません。あなたが105歳で、25ドル、000,000ドルのIRS IRAで終わるなら、次のマクドナルド、ホームデポ、マイクロソフト、アップル、またはバークシャーハサウェイを発見したので、あなたは一握りの連邦、州、および地方自治体には、あなたが撤退を行い、現在の規則のもとで支出を開始していました。
• 伝統的なIRAをカバーする破産保護は、ロスIRA（上記を参照）にも適用されます。
• 租税回避措置の給付は、Roth IRAにとって非常に特別なものであり、議会は特定の所定の閾値未満の調整された総収入を有する個人および家族に限定している。これらは毎年更新されます。数年前、私は2014年のRoth IRA収入制限ルールを打ち出しました。これは、計算の仕組みを理解するための有益なテンプレートとして役立ちます。

Roth IRAの税制上の優位性は非常に優れているため、過度の金銭を科すために資格を持たない多くのアメリカ人は、伝統的なIRAに資金を提供する「バックドアRoth IRA」という技術に従事し、 Roth IRA。

ロスIRAまたは従来のIRAはどこで開くことができますか？

前述のように、Roth IRAと従来のIRAは両方とも、投資 ではなく口座の種類であるため、さまざまな種類の金融機関のいずれかで開くことができます。銀行や信用金庫に行くと、IRAのどちらかが提供されているだけで、預金証書を預けることができます。チャールズ・シュワブやスコットレードなどの割引証券会社でIRAのいずれかを所有している場合は、SPDRSや青チップ株などの為替インデックスファンドを含む、ほとんどすべてのものを公開することができます。退職のためにミューチュアルファンドを独占的に使用する投資家の中には、フィデリティやヴァンガードのようなミューチュアルファンドファミリーと直接伝統的なIRAまたはロスIRAを開くことを好む人もいます。 ロスIRAまたは伝統的なIRAを開くにはどれくらいのお金が必要ですか？ どちらのタイプのIRAの最低残高は、口座を開設する金融機関によって決まります。いくつかの人は$ 1,000〜$ 3,000が必要です。あなたが富を築くことについて真剣であることを実証するためには、一定期間、月に少なくともそれほど多くを保存しないという条件で、少しでも$ 100を蹴ることができます。 伝統的なIRAとロスIRAの両方を使用することはできますか？

絶対に。何百万人ものアメリカ人がそうです。同じ年に、あなたの合計、合計拠出額がその年の拠出限度額を超えていない場合は、両者に資金を追加することもできます。たとえば、37歳の人が合計5,500ドルの寄付をすることができる1年間で、その人は伝統的なIRAに2,000ドル、ロスIRAに3,500ドルを支払うことができます。 $ 5,500の上限、下限、または下限。拠出限度額を超えて一定期間内に是正しない場合、政府は最終的に余剰残高を払拭する没収税を査定します。

ロスIRAおよび/または従来のIRAに退職勘定を加えてもらえますか？

はい。毎年Roth IRAやTraditional IRAに資金を提供するほか、伝統的な401（k）、Roth 401（k）、Solo 401（k）、403（b）、SEP-IRA、SIMPLE IRA 、またはその他の有資格計画。これらには、この記事で説明したIRAで提供される破産保護の上に無制限の破産保護を含め、他の利点があることがよくあります。